19. Тарифная политика страховщиков: принципы, особенности построения тарифов по рисковым видам страхования и страхованию жизни

Тарифная политика - целенаправленная деятельность страховщика по расчету, уточнению страховых тарифов в интересах безубыточного существования страховой деятельности.

Принципы тарифной политики:

-эквивалентность страховых отношений сторон, т.е. нетто ставка должна быть соответствовать вероятности ущерба, чем обеспечивается возвратность средств страхового фонда за тарифный период совокупности страхователей;

-доступность страховых тарифов для широкого круга страхователей;

-стабильность размеров страховых тарифов на протяжении длительного периода;

-определение объема страховой ответственности, если позволяет тарифная ставка;

-окупаемость и прибыльность страховой операции.

В условиях демонополизации велика роль органа страхового надзора, так как сам рынок на должном уровне не регулируется.

Страховой тариф (брутто ставка) состоит из Нетто ставки и нагрузки.

Нетто ставка - служит для выплаты обеспечения и возмещения, для создания запасных фондов и на предупредительные мероприятия.

Нагрузка - расходы на ведение дела, прибыль (в тариф не закладывается).

Финансовый результат - стоимостная оценка итогов хозяйственной деятельности страховщика.

Прибыль определяется по каждому из самостоятельных страховых фондов или по каждому виду страхования.

Прибыль = цена - себестоимость страховой услуги (на западе основная часть прибыли от инвестиций резервов). Фактическая прибыль от страховых операций включает прибыль от устойчивого снижения убыточности страховой службы, экономия по расходам на ведение дела.

Построение тарифов:

ТБ (тариф брутто) = ТН (нетто) + нагрузка.

ТН = Т основной + Р (рисковая надбавка - вводится когда страховщик хочет обезопасить себя от всех видов рисков).

ТБ = ТН * 100 / 100 - нагрузка.

Страхование жизни на дожитие. Возраст определяет величину взноса - чем больше возраст, тем больше сумма взноса.

Оптимальный размер тарифной ставки - основа обеспечения финансовой устойчивости страховых операций.

Ку (устойчивости) = (Доход + З (запасные фонды)) / Р (риск. надбавка).

Поправочный коэффициент (Для рисковых операций) = (Страх. выплаты - С. Выплаты перестраховщиков) / страховые выплаты (должен быть около 0,5).

Страховые взносы по рисковым операциям = (Страховые взносы - резерв на превентивные мероприятия ) * К(поправочный коэффициент).

Используется таблицы смертности, дожития и т.д.