Тема 7. Сущность, формы и функции кредита. Теории кредита
1. Сущность кредита.
Кредит (лат. сreditum - ссуда, долг) – это экономические отношения ме-
жду экономическими партнерами по предоставлению денег или товаров в долг
на условиях срочности, возвратности, платности.
Предпосылкой возникновения кредита послужило имущественное рас-
слоение общества в период разложения первобытнообщинного хозяйства, од-
нако, условия необходимые для появления кредитных отношений создают то-
варно-денежные отношения.
Условия возникновения кредитных отношений:
1. Кредит - заимствование чужой собственности. Это обуславливает
необходимость материальной ответственности участников кредитной сделки по
взятым на себя обязательства. Материальная ответственность имеет юридиче-
скую и экономическую стороны.
2. Совпадение экономических интересов заемщика и кредитора. Такое
возможно при наличии свободных денежных средств у кредитора и их нехватка
у заемщика, При этом для возникновения кредитной сделки решающее значе-
40
ние имеет согласование суммы, срока, обеспечения и платы за предоставление
денежных ресурсов во временное пользование.
Субъекты кредитных отношений:
кредитор – субъект, предоставляющий стоимость во временное пользо-
вание;
заемщик – субъект, получающий ссуду.
Объектом кредита выступает ссужаемая стоимость.
2. Формы кредита.
Различают следующие формы кредита:
1. Банковский кредит. Кредитором в сделке выступает банк. Является са-
мой распространенной формой кредита.
2. Государственный кредит. Одной из сторон кредитной сделки выступает
государство.
3. Коммерческий кредит – кредитная сделка между двумя хозяйствующи-
ми субъектами – продавцом (кредитором) и покупателем (заемщиком), при ко-
торой предприятие продавец предоставляет отсрочку платежа за свой товар, а
покупатель передает продавцу вексель как долговое свидетельство и обязатель-
ство платежа. Коммерческий кредит представляет собой товарную форму кре-
дита.
4. Потребительский кредит. Заемщиком выступает население.
5. Ипотечный кредит – предоставление ссуд под залог недвижимого иму-
щества.
6. Международный кредит – движение ссудного капитала в сфере между-
народный экономических и валютно-финансовых отношений, в котором одним
из субъектов выступает лицо, проживающее или зарегистрированное в другом
государстве, а также иностранное государство.
Вне зависимости от того, в какой форме выдается кредит (товарной или
денежной) он имеет денежную природу.
3. Функции кредита и его роль.
Перераспределительная функция. С ее помощью происходит перерас-
пределение национального дохода между экономическими субъектами. Назна-
чение этой функции – удовлетворение временных потребностей в средствах у
юридических и физических лиц, а также государства за счет временно свобод-
ных денежных средств других лиц. Особенностью функции является то, что она
охватывает только временные свободные средства и удовлетворяет только вре-
менные потребности в средствах платежа и обращения.
Регулирующая функция заключается:
- в способности кредита обеспечивать непрерывный воспроизводственный
процесс (за счет ссуженной стоимости привлекаются необходимые дополни-
тельные ресурсы для организации производства);
- в регулировании структуры общественного производства и создании сба-
лансированной экономики (норма процента выступает главным фактором меж-
отраслевого и межтерриториального перелива капитала. Свободный перелив 41
капитала создает условия для быстрого удовлетворения возникающего спроса
на товары и услуги. Благодаря ссудному капиталу создается необходимое пред-
ложение товаров и услуг).
Стимулирующая функция состоит в том, что заемщик, заключивший
кредитной соглашение, берет на себя обязательства вернуть не только основ-
ную сумму долга, но и проценты (вознаграждение кредитору), а это требует, во-
первых, производительного использования кредита и, во-вторых, повышения
эффективности производства.
Все формы кредита основываются на единых принципах: возвратность,
срочность, платность, обеспеченность.
4. Теории кредита.
Выделяются 2 теории, касающиеся сущности и роли кредита в экономике:
натуралистическую и капиталотворческую. Отличие теорий состоит в опреде-
лении границ (сферы действия) кредита в воспроизводственном цикле и оценке
его роли в общественном производстве.
Натуралистическая теория первоначально обоснована английскими эконо-
мистами А.Смитом и Д.Рикардо.
Основные положения теории:
1. Объектом кредита являются натуральные, т.е. неденежные веществен-
ные блага.
2. Кредит представляет собой движение натуральных благ и поэтому есть
только способ перераспределения существующих в обществе материальных
ценностей.
3. Ссудный капитал – действительный капитал, а поэтому его движение
полностью совпадает с движением производственного капитала.
4. Кредиту присуща пассивная роль. Ценности создаются промышленным
капиталом. Банки – скромные посредники, выполняющие функцию перерас-
пределения капитала между хозяйствующими субъектами.
Концептуальные основы капиталотворческой теории заложены англий-
ским экономистом Дж.Ло.
Основные положения теории:
- кредит занимает положение, не зависящее от процесса производства;
- кредиту принадлежит решающая роль в развитии экономики.
Кредит отождествлялся с деньгами и богатством. По мнению Ло, кредит
способен привести в движение все неиспользованные возможности страны,
создавать богатство и капитал. Банки рассматриваются в качестве создателей
капитала, а не посредников.
Широкое развитие теория получает в 19-20 веках. Господствующее поло-
жение до первой трети 20 века. Наиболее видный представитель Г. Маклеод, в
основе взглядов которого лежали следующие постулаты:
- отождествление денег и кредита;
- деньги и кредит – богатство, т.к. имеют покупательную способность;
- кредит приносит прибыль, поэтому является производственным капита-
лом.
42
- Раздел 1. Теория денег
- Тема 1. Деньги: происхождение, виды, функции и роль
- Тема 2. Денежное обращение
- Тема 3. Денежная система
- Тема 4. Современная инфляция, ее механизм
- Тема 7. Теории денег
- Раздел 2. Теория кредита
- Тема 6. Рынок ссудных капиталов
- Тема 7. Сущность, формы и функции кредита. Теории кредита
- Тема 8. Процент за кредит: сущность и методы расчета
- Раздел 3. Банки и банковские операции
- Тема 9. Кредитная система: понятие и структура
- Тема 10. Центральный банк
- Тема 11. Коммерческие банки: понятие и основы функционирования
- Тема 12. Кредитные операции коммерческого банка
- Тема 13. Инвестиционная деятельность и финансовые услуг
- Раздел 4. Международные кредитные отношения
- Тема 14. Международный кредит