Тема 7. Сущность, формы и функции кредита. Теории кредита

1. Сущность кредита.

Кредит (лат. сreditum - ссуда, долг) – это экономические отношения ме-

жду экономическими партнерами по предоставлению денег или товаров в долг

на условиях срочности, возвратности, платности.

Предпосылкой возникновения кредита послужило имущественное рас-

слоение общества в период разложения первобытнообщинного хозяйства, од-

нако, условия необходимые для появления кредитных отношений создают то-

варно-денежные отношения.

Условия возникновения кредитных отношений:

1. Кредит - заимствование чужой собственности. Это обуславливает

необходимость материальной ответственности участников кредитной сделки по

взятым на себя обязательства. Материальная ответственность имеет юридиче-

скую и экономическую стороны.

2. Совпадение экономических интересов заемщика и кредитора. Такое

возможно при наличии свободных денежных средств у кредитора и их нехватка

у заемщика, При этом для возникновения кредитной сделки решающее значе-

40

ние имеет согласование суммы, срока, обеспечения и платы за предоставление

денежных ресурсов во временное пользование.

Субъекты кредитных отношений:

 кредитор – субъект, предоставляющий стоимость во временное пользо-

вание;

 заемщик – субъект, получающий ссуду.

Объектом кредита выступает ссужаемая стоимость.

2. Формы кредита.

Различают следующие формы кредита:

1. Банковский кредит. Кредитором в сделке выступает банк. Является са-

мой распространенной формой кредита.

2. Государственный кредит. Одной из сторон кредитной сделки выступает

государство.

3. Коммерческий кредит – кредитная сделка между двумя хозяйствующи-

ми субъектами – продавцом (кредитором) и покупателем (заемщиком), при ко-

торой предприятие продавец предоставляет отсрочку платежа за свой товар, а

покупатель передает продавцу вексель как долговое свидетельство и обязатель-

ство платежа. Коммерческий кредит представляет собой товарную форму кре-

дита.

4. Потребительский кредит. Заемщиком выступает население.

5. Ипотечный кредит – предоставление ссуд под залог недвижимого иму-

щества.

6. Международный кредит – движение ссудного капитала в сфере между-

народный экономических и валютно-финансовых отношений, в котором одним

из субъектов выступает лицо, проживающее или зарегистрированное в другом

государстве, а также иностранное государство.

Вне зависимости от того, в какой форме выдается кредит (товарной или

денежной) он имеет денежную природу.

3. Функции кредита и его роль.

Перераспределительная функция. С ее помощью происходит перерас-

пределение национального дохода между экономическими субъектами. Назна-

чение этой функции – удовлетворение временных потребностей в средствах у

юридических и физических лиц, а также государства за счет временно свобод-

ных денежных средств других лиц. Особенностью функции является то, что она

охватывает только временные свободные средства и удовлетворяет только вре-

менные потребности в средствах платежа и обращения.

Регулирующая функция заключается:

- в способности кредита обеспечивать непрерывный воспроизводственный

процесс (за счет ссуженной стоимости привлекаются необходимые дополни-

тельные ресурсы для организации производства);

- в регулировании структуры общественного производства и создании сба-

лансированной экономики (норма процента выступает главным фактором меж-

отраслевого и межтерриториального перелива капитала. Свободный перелив 41

капитала создает условия для быстрого удовлетворения возникающего спроса

на товары и услуги. Благодаря ссудному капиталу создается необходимое пред-

ложение товаров и услуг).

Стимулирующая функция состоит в том, что заемщик, заключивший

кредитной соглашение, берет на себя обязательства вернуть не только основ-

ную сумму долга, но и проценты (вознаграждение кредитору), а это требует, во-

первых, производительного использования кредита и, во-вторых, повышения

эффективности производства.

Все формы кредита основываются на единых принципах: возвратность,

срочность, платность, обеспеченность.

4. Теории кредита.

Выделяются 2 теории, касающиеся сущности и роли кредита в экономике:

натуралистическую и капиталотворческую. Отличие теорий состоит в опреде-

лении границ (сферы действия) кредита в воспроизводственном цикле и оценке

его роли в общественном производстве.

Натуралистическая теория первоначально обоснована английскими эконо-

мистами А.Смитом и Д.Рикардо.

Основные положения теории:

1. Объектом кредита являются натуральные, т.е. неденежные веществен-

ные блага.

2. Кредит представляет собой движение натуральных благ и поэтому есть

только способ перераспределения существующих в обществе материальных

ценностей.

3. Ссудный капитал – действительный капитал, а поэтому его движение

полностью совпадает с движением производственного капитала.

4. Кредиту присуща пассивная роль. Ценности создаются промышленным

капиталом. Банки – скромные посредники, выполняющие функцию перерас-

пределения капитала между хозяйствующими субъектами.

Концептуальные основы капиталотворческой теории заложены англий-

ским экономистом Дж.Ло.

Основные положения теории:

- кредит занимает положение, не зависящее от процесса производства;

- кредиту принадлежит решающая роль в развитии экономики.

Кредит отождествлялся с деньгами и богатством. По мнению Ло, кредит

способен привести в движение все неиспользованные возможности страны,

создавать богатство и капитал. Банки рассматриваются в качестве создателей

капитала, а не посредников.

Широкое развитие теория получает в 19-20 веках. Господствующее поло-

жение до первой трети 20 века. Наиболее видный представитель Г. Маклеод, в

основе взглядов которого лежали следующие постулаты:

- отождествление денег и кредита;

- деньги и кредит – богатство, т.к. имеют покупательную способность;

- кредит приносит прибыль, поэтому является производственным капита-

лом.

42