Кредитные и процентные банковские риски.
Банковский риск - присущая банковской деятельности возможность (вероятность) понесения кредитной организацией потерь и (или) ухудшения ликвидности вследствие наступления неблагоприятных событий, связанных с внутренними факторами (сложность организационной структуры, уровень квалификации служащих, организационные изменения, текучесть кадров и т.д.) и (или) внешними факторами (изменение экономических условий деятельности кредитной организации, применяемые технологии и т.д.).
Кредитный риск (англ. credit risk) - риск возникновения у кредитной организации убытков вследствие неисполнения, несвоевременного либо неполного исполнения должником финансовых обязательств перед кредитной организацией в соответствии с условиями договора.
Можно выделить четыре основных причины возникновения кредитного риска:
-
Неблагоприятные изменения в экономической системе страны, региона; кризисные ситуации в отдельных отраслях экономики, ведущие к снижению деловой активности заемщиков.
-
Неспособность заемщика достичь запланированного финансового результата в связи с изменениями в экономической, деловой, политической или социальной сферах.
-
Изменения в рыночной стоимости или потеря качества обеспечения (в первую очередь залога).
-
Недобросовестность заемщика, злоупотребление в использовании кредита, в том числе ухудшение деловой репутации заемщика (гудвила).
Кредитные риски являются первичными в банковском деле, и для них разработаны многочисленные способы оценки на основе кредитных рейтингов. В последнее время наблюдается тенденция к интеграции управления рыночными и кредитными рисками на основе единой методики их измерения - показателей рыночной стоимости.
Процентный риск (англ. interest rate risk) - риск убытков вследствие неблагоприятного изменения процентных ставок по активам, пассивам и внебалансовым инструментам кредитной организации.
Основные источники процентного риска:
- несовпадение сроков погашения активов, пассивов и внебалансовых требований и обязательств по инструментам с фиксированной процентной ставкой;
- несовпадение сроков погашения активов, пассивов и внебалансовых требований и обязательств по инструментам с изменяющейся процентной ставкой (риск пересмотра процентной ставки);
- изменения конфигурации кривой доходности по длинным и коротким позициям по финансовым инструментам одного эмитента, создающие риск потерь в результате превышения потенциальных расходов над доходами при закрытии данных позиций (риск кривой доходности);
- для финансовых инструментов с фиксированной процентной ставкой при условии совпадения сроков их погашения - несовпадение степени изменения процентных ставок по привлекаемым и размещаемым кредитной организацией ресурсам; для финансовых инструментов с плавающей процентной ставкой при условии одинаковой частоты пересмотра плавающей процентной ставки - несовпадение степени изменения процентных ставок (базисный риск);
- широкое применение опционных сделок с традиционными процентными инструментами, чувствительными к изменению процентных ставок (облигациями, кредитами, ипотечными займами и ценными бумагами и пр.), порождающих риск возникновения убытков в результате отказа от исполнения обязательств одной из сторон сделки (опционный риск).
- Дисциплина: «Финансовая среда предпринимательства и предпринимательские риски»
- Экономическое содержание предпринимательских рисков.
- Депозитные банковские риски.
- Методы количественной оценки предпринимательских рисков.
- Этапы управления предпринимательскими рисками.
- Финансовый риск банкротства как основное проявление финансовых рисков.
- Составляющие микросреды финансовой деятельности предпринимательства.
- Характеристика факторов микросреды финансового предпринимательства.
- Показатели инвестиционной доходности.
- Классификация финансовых рисков.
- Коэффициенты ликвидности используемые в бизнесе.
- Экономическое содержание и классификация банковских рисков.
- Проявление рисков для физических лиц.
- Характеристика процесса анализа рисков.
- Риски банковских злоупотреблений.
- Предпринимательские риски в системе рыночных отношений.
- Методы уклонения от рисков.
- Факторы, определяющие финансовое состояние предприятия. Платежеспособность и ликвидность предприятия.
- Причины, воздействующие на восприятие риска людьми.
- Характеристика теорий предпринимательских рисков.
- Правила «доминирования» при оценке инвестиционного риска.
- Критерии количественной оценки предпринимательских рисков. Риски на микроэкономическом уровне.
- Составляющие макросреды финансовой деятельности предпринимателя.
- Социальный аспект рыночного хозяйства и предпринимательские риски.
- Коэффициенты покрытия и платежеспособности.
- Депозитные, расчетные и прочие проявления банковских рисков и их анализ.
- Проявление рисков для фирм-производителей.
- Факторы восприятия экономического риска людьми.
- Критерии количественной оценки предпринимательских рисков. Риски на макроэкономическом уровне.
- Допустимые значения коэффициентов ликвидности.
- Классификация банковских рисков.
- Классификации предпринимательских рисков. Риски на макроэкономическом уровне.
- Допустимые значения коэффициентов ликвидности.
- Характеристика факторов макросреды финансового предпринимательства.
- Правила поведения предпринимателя при ведении финансовой деятельности.
- Характеристика менеджмента управления рисками.
- Субъекты инвестиционного риска.
- Основные проявления финансовых и инвестиционных рисков и их анализ.
- Виды конкуренции в микросреде предпринимательства.
- Кредитные и процентные банковские риски.
- Содержание подготовительного этапа управления предпринимательскими рисками.
- Функции предпринимательских рисков.
- Группировка активов и обязательств при определении ликвидности фирмы.
- Основные проявления финансовых и банковских рисков.
- Систематические инвестиционные риски.
- Критерии и основные методы количественной оценки предпринимательских рисков.
- Процентные и депозитные банковские риски.
- Риск неликвидности активов и депозитные риски банков.
- Понятие «ликвидность» и «платежеспособность» предпринимателя.
- Характеристика и субъекты инвестиционных рисков.
- Метод оценки предпринимательского риска с помощью «функции риска».