Тема 5. Повноваження суб’єктів забезпечення фінансової безпеки

План

А. Теоретико-правові питання:

1. Повноваження органів загальної компетенції у сфері забезпечення фінансової безпеки.

2. Повноваження правоохоронних органів, суду та органів прокуратури у сфері забезпечення фінансової безпеки.

3. Роль Ради національної безпеки та оборони України, Національного антикорупційного бюро України у забезпеченні фінансової безпеки.

Б. Питання практичного застосування:

1. Діяльність Рахункової палати України у сфері забезпечення фінансової безпеки.

2. Компетенція Міністерства фінансів України, Державної казначейської служби України, Державної аудиторської служби України у сфері забезпечення фінансової безпеки.

3. Повноваження Державної фіскальної служби України, Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері регулювання ринку фінансових послуг, Національної комісії з цінних паперів і фондового ринку щодо забезпечення фінансової безпеки.

4. Діяльність Національного банку України, Державної служби фінансового моніторингу України у сфері забезпечення фінансової безпеки.

Основні поняття: повноваження у сфері забезпечення фінансової безпеки; органи загальної компетенції; органи спеціальної компетенції.

Форми навчальної роботи: Дискусія з елементами аналізу.

Форми контролю – усне опитування, міні-контроль у вигляді задач, тестів або практичних завдань.

Інформаційне (матеріальне) забезпечення:

1. Бюджетний кодекс України від 08.07.2010 р. // Відомості Верховної Ради України. – 2010. – № 50-51. – Ст. 572.

2. Податковий кодекс від 02.12.2010 р. // Відомості Верховної Ради України. – 2011. – № 13-17. – Ст. 112.

3. Закон України «Про Основи національної безпеки України» від 19.06.2003 р. № 964-IV // Відомості Верховної Ради України. – 2003. – № 39. – Ст. 351.

4. Закон України «Про Раду національної безпеки і оборони України від 05.03.1998 р. № 183/98-ВР // Відомості Верховної Ради України. – 1998. – № 35. – Ст. 237.

5. Закон України «Про Національний банк України» від 20.05.1999 р. // Відомості Верховної Ради України. – 1999. – № 29. – Ст. 238.

6. Закон України «Про Рахункову палату» від 02.07.2015 р. // Відомості Верховної Ради України. – 2015. – № 36. – Ст. 360.

7. Закон України «Про Національне антикорупційне бюро України»  від 14.10.2014 р. № 1698-VII// Відомості Верховної Ради України. – 2014. – № 47. – Ст. 2051.

8. Указ Президента України «Національну комісію з цінних паперів та фондового ринку» від 23.11.2011 р. №1063/2011 // Офіційний вісник України. – 2011. – № 94. – Ст. 3415.

9. Указ Президента України «Про Національну комісію, що здійснює державне регулювання у сфері фінансових послуг» від 23.11.2011 р. №1070/2011 // Офіційний вісник України. – 2011. – № 94. – Ст. 3419.

10. Постанова Кабінету Міністрів України «Про Державну фіскальну службу України» від 21.05.2014 р. № 236 // Офіційний вісник України. – 2014. – № 55. – Ст. 1507.

11. Постанова Кабінету Міністрів України «Про затвердження Положення про Міністерство фінансів України» від 20.08.2014 р. № 375 // Офіційний вісник України. – 2014. – № 69. – Ст. 1936.

12. Постанова Кабінету Міністрів України «Про затвердження Положення про Державну казначейську службу України» від 15.04.2015 р. № 215 // Офіційний вісник України. – 2015. – № 33. – Ст. 964.

13. Постанова Кабінету Міністрів України «Про затвердження Положення про Державну службу фінансового моніторингу України» від 29.07.2015 р. № 537 // Офіційний вісник України. – 2015. – № 62. – Ст. 2028.

14. Постанова Кабінету Міністрів України «Про затвердження Положення про Державну аудиторську службу України» від 03.02.2016 р. № 43 // Офіційний вісник України. – 2016. – № 12. – Ст. 506.

Шкала оцінювання видів робіт поточного контролю знань студентів:

Семінарські заняття 6-7 - Дискусія з елементами аналізу

Мета проведення заняття: з’ясувати роль методів фінансового контролю у механізмі правового забезпечення фінансової безпеки; визначити систему фінансового моніторингу в Україні; з’ясувати сутність міжнародних стандартів у сфері запобігання відмиванню доходів, одержаних злочинним шляхом, та фінансуванню тероризму.

Після виконаної навчальної роботи студент повинен:

знати: систему методів фінансового контролю та фінансового моніторингу в Україні як фінансово-правових засобів у механізмі правового забезпечення фінансової безпеки;

вміти: аналізувати нормативно-правові акти, в яких містяться норми про систему методів фінансового контролю та систему фінансового моніторингу в Україні.