Тема 9. Відповідальність за порушення валютного законодавства.

Мета проведення заняття: поглибити розуміння специфіки юридичної відповідальності за порушення норм законодавства, що регулює операції на валютному ринку.

Після виконаної роботи студент повинен:

знати: види санкцій, передбачені за порушення норм законодавства, що регулює операції на валютному ринку, за кожним видом юридичної відповідальності;

вміти: визначити, які види санкцій передбачені за порушення конкретних норм законодавства, що регулює операції на валютному ринку.

План заняття:

1. Види та форми відповідальності за порушення норм валютного законодавства.

2. Відповідальність за порушення строків декларування та здійснення операцій з валютними цінностями.

3. Відповідальність за порушення порядку здійснення експортно-імпортних операцій.

4. Правові наслідки умисного порушення вимог законодавства про запобігання та протидію легалізації доходів, одержаних злочинним шляхом.

5. Заходи впливу до банків за порушення валютного законодавства.

6. Фінансово-правові санкції за порушення валютного законодавства та особливості їх застосування.

Форми навчальної роботи: міні-лекція, міні-семінар – розгорнута бесіда.

Форми контролю – усне опитування, тестовий контроль знань або виконання практичних завдань.

Інформаційне (матеріальне) забезпечення:

1. Валютне регулювання та контроль: навч. посіб. / О. В. Боришкевич, І. В. Краснова, В. С. Білошапка та ін.; За заг. ред. О. В. Боришкевич. – К.: КНЕУ, 2008. – 400 с.

2. Декрет Кабінету Міністрів України «Про систему валютного регулювання і валютного контролю» від 19.02.1993 р. № 15-93 // Відомості Верховної Ради України. – 1993. – № 17. – Ст. 184.

3. Кримінальний кодекс України від 05.04.2001 р. № 2341-III // Відомості Верховної Ради України. – 2001. – № 25. – Ст. 131.

4. Кодекс України про адміністративні правопорушення від 07.12.1984 р. № 8073-X // Відомості Верховної Ради УРСР. – 1984. – № 51. – Ст. 1122.

5. Положення про валютний контроль, затверджене Постановою Правління Національного банку України 08.02.2000 р. № 49 // Офіційний вісник України. – 2000. – № 14. – Ст. 573.