Тема 4. Особливості механізму правового забезпечення фінансової безпеки

План

А. Теоретико-правові питання:

1. Роль фінансово-правових норм та фінансових правовідносин у забезпеченні фінансової безпеки.

2. Зміст норм Бюджетного кодексу України та Податкового кодексу України, якими визначається механізм забезпечення фінансової безпеки.

3. Система міжнародних стандартів у сфері забезпечення фінансової безпеки.

4. Досвід зарубіжних країн щодо механізму забезпечення фінансової безпеки та можливості його використання в Україні.

Б. Питання практичного застосування:

1. Правова характеристика Стратегії національної безпеки (2015 р.).

2. Аналіз положень Концепції забезпечення національної безпеки у фінансовій сфері (2012 р.).

Основні поняття: правове забезпечення фінансової безпеки; міжнародні стандарти механізму забезпечення фінансової безпеки.

Форми навчальної роботи: Міні-лекція, дискусія з елементами аналізу.

Форми контролю – усне опитування, міні-контроль у вигляді задач, тестів або практичних завдань.

Інформаційне (матеріальне) забезпечення:

1. Конституція України // Відомості Верховної Ради України. – 1996. – № 30. – Ст. 141.

2. Бюджетний кодекс України від 08.07.2010 р. // Відомості Верховної Ради України. – 2010. – № 50-51. – Ст. 572.

3. Податковий кодекс від 02.12.2010 р. // Відомості Верховної Ради України. – 2011. – № 13-17. – Ст. 112.

4. Закон України «Про Основи національної безпеки України» від 19.06.2003 р. № 964-IV // Відомості Верховної Ради України. – 2003. – № 39. – Ст. 351.

5. Закон України «Про Загальнодержавну програму адаптації законодавства України до законодавства Європейського Союзу» від 18.03.2004 р. № 1629-IV // Відомості Верховної Ради України. – 2004. – № 29. – Ст. 367.

6. Указ Президента України «Про рішення Ради національної безпеки і оборони України від 6 травня 2015 року «Про Стратегію національної безпеки України» від 26.05.2015 р. № 287/2015 // Офіційний вісник України. – 2015. – № 43. – Ст. 1353.

7. Розпорядження Кабінету Міністрів України «Про схвалення Стратегії застосування міжнародних стандартів фінансової звітності в Україні» від 24.10.2007 р. № 911-р // Офіційний вісник України. – 2007. – № 82. – Ст. 3054.

8. Розпорядження Кабінету Міністрів України «Про схвалення Концепції забезпечення національної безпеки у фінансовій сфері» від 15.08.2012 р. № 569-р // Офіційний вісник України. – 2012. – № 62. – Ст. 2533.

9. Лімська декларація керівних принципів контролю від 01.01.1977 р., схвалена IX конгресом Міжнародної організації вищих органів контролю: [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://zakon1.rada.gov.ua/cgi-bin/laws/main.cgi?nreg=604_001.

10. Основні принципи ефективного банківського нагляду: [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://www.bank.gov.ua/doccatalog/document?id=45251.

11. Рекомендації FATF «Міжнародні стандарти з протидії відмиванню доходів та фінансуванню тероризму і розповсюдженню зброї масового знищення : Затверджені Пленарним засіданням FATF 16.02.2012 р.: [Електронний ресурс]. – Режим доступу :http://www.sdfm.gov.ua/ content/file/Site_docs/2012/22.03.2012/1.pdf.

12. Сорок Рекомендацій Групи з розробки фінансових заходів боротьби з відмиванням грошей (FATF) від 25.09.2003 р.: [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://zakon5.rada.gov.ua/laws/show/835_001

Контактні заняття 9-10 – Міні-лекція, дискусія з елементами аналізу

Мета проведення заняття: з’ясувати зміст повноважень органів загальної компетенції у сфері забезпечення фінансової безпеки; визначити повноваження правоохоронних органів, суду та органів прокуратури у сфері забезпечення фінансової безпеки; з’ясувати роль Ради національної безпеки та оборони України, Національного антикорупційного бюро України у забезпеченні фінансової безпеки.

Після виконаної навчальної роботи студент повинен:

знати: зміст повноважень органів загальної та спеціальної компетенції у сфері забезпечення фінансової безпеки;

вміти: аналізувати норми законодавства про повноваження органів загальної та спеціальної компетенції у сфері забезпечення фінансової безпеки.