logo
Obschaya_arkhitektura_sistemy_Elektronnyy_byudz

5.6.1.7.Осуществление операций по размещению средств бюджета

Основанием для проведения Федеральным казначейством кассовых выплат являются планы-графики размещений финансовых активов, сформированные АИФД бюджета с учетом кассового плана.

Федеральное казначейство осуществляет санкционирование кассовых выплат в рамках бюджетных ограничений, установленных в подсистеме бюджетного планирования и доведенных в рамках подсистемы управления расходами.

По результатам санкционирования выплат Федеральное казначейство и его территориальные органы в подсистеме управления денежными средствами формируют и направляют в территориальные учреждения Банка России по месту открытия счетов бюджетов расчетные документы на перечисление средств со счетов бюджетов бюджетной системы РФ в адрес контрагентов (в целях размещения средств).

Территориальные учреждения Банка России осуществляют перечисление средств контрагентам (размещение средств) со счетов бюджетов бюджетной системы Российской Федерации.

Федеральное казначейство осуществляет учет возвратов финансовых активов, поступивших на счета Федерального казначейства, на основании полученной из территориального учреждения Банка России банковской выписки Учет осуществляется в рамках кассового исполнения федерального бюджета и кассового обслуживания региональных и местных бюджетов.

Информация о фактических размещениях и возвратах доводится до АИФД бюджета Федеральным казначейством и его территориальными органами.

Информация о фактических платежах по финансовым активам используется для формирования краткосрочного кассового плана в подсистеме управления денежными средствами, обеспечения мониторинга состояния единых счетов бюджетов, мониторинга результативности и эффективности бюджетных расходов в информационно-аналитической подсистеме.

Информация об управлении государственными (муниципальными) финансовыми активами передается в подсистему учета и отчетности для отражения в бухгалтерском учете, размещается на Едином портале бюджетной системы РФ и используется для обеспечения публичности данных об операциях с финансовыми активами.