49. Сущность, функции и принципы кредита. Виды кредита.

Кредит –это форма движения ссудного капитала(или ссуженой стоимости-сумма денег или кол-во товаров) на условиях возвратности, платности, срочности. Банк как посредник аккумулирует временно свободные средства, формируя ссудный капитал, и предоставляет его во временное распоряжение тем лицам, которые испытывают потребность в привлечении дополнительных финансовых ресурсов на определенных условиях. В основе условий кредитования лежат следующие принципы: Платность кредита означает, что заемщик должен внести банку определенную плату за временное заимствование у него денежных средств. Реализация этого принципа на практике осуществляется через механизм банковского процента. Возвратность - необходимость своевременного возврата сумы основного долга. Срочность означает, что кредит должен быть возвращен в строго определенный срок, оговоренный кредитным договором. Дифференцированность кредитования означает, что коммерческие банки не должны однозначно подходить к вопросу о выдаче кредита клиентам. Кредит должен представляться только тем заемщикам, которые в состоянии его своевременно вернуть. Обеспеченность кредита предполагает наличие у заемщиков юридически оформленных обязательств, гарантирующих своевременный возврат кредита. Целевой характер подразумевает, что кредит выдаваемый строго на определенные нужды подлежит дополнительному контролю со стороны банка.

Кредит выполняет следующие основные функции:Распределение денежных средств на возвратной основе и выравнивание нормы прибыли. Создание кредитных средств обращения и замещения на­ личных денег (эмиссионная функция).Аккумулирование свободных финансовых ресурсов и передачей в пользование заемщикам на платной основе.Централизация и концентрация капитала.Экономия издержек обращения.Осуществление контроля за эффективностью деятельности экономических субъектов. Финансирование производственной деятельности на воз­вратной основе.Стимулирование спроса на товары и услуги.

Кредит может предоставляться клиенту в различных формах. За длительную историю кредитования банки с целью более эффективного управления кредитными операциями

разработали разнообразные системы группировок ссуд на основе какого-либо критерия.

2 формы кредита:денежная и товарная.

По субъектам кредитных отношений выделяют:

1. Коммерческие кредиты. (товарная форма). Предоставляются одним предприятием другому в виде продажи товаров с отсрочкой платежа. Объ­ектом коммерческого кредита является товар, а средством платежа - вексель.

2. Банковские ссуды. Предоставление банком во временное пользование юридическим и физическим лицам части собственного или привлеченного капитала. Наиболее распространение формы банковского кредитования:

• Потребительские кредиты. Ссуды, предоставляемые банками физическим лицам для покупки товаров длительного пользо­вания.

• Ипотечный кредит. Займы для покупки жилья (земельного участка) под залог покупаемой за счет кредитных средств или иной недвижимости.

• Вексельный кредит. Применяется в следующих случаях: 1) векселедателем является клиент банка, а плательщиком по векселю выступает банк. Источником могут быть либо средства, поступившие на счет клиента, либо кредит банка, данный клиенту; 2) банк выполняет функцию авалиста, т.е. проставляет «аваль» на векселе клиента; 3)кредит векселем банка. Векселедателем является банк, по условиям кредитного договора выдающий вместо ссуды (кредит в денежной форме) вексель банка.

3. Межбанковские кредиты - это привлечение и размещение банками временно свободных денежных ресурсов кредитных учреждений, когда в роли кредиторов и заемщиков выступают сами банки.

4. Государственный кредит – это займы, посредством которых государство привле­кает у банков и других кредитных организаций денежные средства для покрытия дефицита гос­бюджета; займы, которые кредитные институты государства размещают в различные сектора эко­номики

5. Международный кредит. Привлечение займов международных финансово-кредитных учреждений, иностранных, частных и государственных банков

По наличию и характеру обеспечения выделяют:

1. обеспеченные кредиты;

2. необеспеченные (частично обеспеченные) кредиты.

По срокам использования кредиты подразделяются на:

1. краткосрочные – до 1 года;

2. среднесрочные – от 1 до 3 лет;

3. долгосрочные – свыше 3 лет.

Формами обеспечения обязательств по возврату кредита могут быть: Залог имущества заемщика, Поручительство, Неустойка, Переуступка требований, Страхование кредитов.

Ссуда- договор о безвозмездное пользование

Займ-передаются как деньги так и товары. может быть % и без%-й. участники могут быть юр.л и физ.л.

Банковский кредит- денежная ссуда, выдаваемая банком на определённый срок на условиях возвратности и оплаты кредитного процента