41 Ссудный процент и основы формирования его уровня.

Ссудный процент - объективная экономическая категория, представляющая собой своеобразную цену ссуженной во временное пользование стоимости. Ссудный процент возникает там, где отдельный собственник передает другому определенную стоимость во временное пользование с целью ее производительного потребления. Эта стоимость обладает чертами товара. Ее потребительная стоимость (полезность) состоит в производстве прибыли, которая, с одной стороны, составляет доход производителя; с другой -  кредитора (в форме процента).

Уровень ссудного процента определяется макроэкономическими факторами: соотношением спроса и предложения средств, степенью доходности на других сегментах финансового рынка, регулирующей направленностью процентной политики ЦБ РФ, а также зависит от конкретных условий сделок как по привлечению, так и размещению средств.Большое значение для участников кредитных отношений имеет также сочетание двух начал формирования процентных ставок рыночных сил и государственного регулирования: поддержание развития отдельных отраслей экономики, проведение антиинфляционной политики, создание единообразных условий функционирования для элементов национальной кредитной системы.

Все большую роль в формировании цены кредита принимают рыночные цены.

В условиях развития рыночных начал в экономике России в сфере кредитных отношений уровень ссудного процента стремится к средней норме прибыли в хозяйстве.

При формировании рыночного уровня ссудного процента на отклонение его величины от средней нормы прибыли влияют как общие факторы, действующие на макроуровне, так и частные, лежащие в основе проведения отдельных кредитных сделок (срок кредита, размер, цель кредитования, вид обеспечения, тип заемщика и т.д ).

Функции ссудного процента: экономическое стимулирование заемщика к эффективному использованию ссуженных средств; стимулирование своевременного и полного погашения кредита, т.к. при выдаче кредита кредитор оценивает наличие гарантии и кредитоспособность заемщика; регулирующая функция банковской деятельности, т.к. через ссудный процент регулируется сумма привлекаемых банком депозитов и величина выдаваемых им кредитов; установление уровня инвестиции.Количественным выражением ссудного процента является его норма или ставка, которая рассчитывается как отношение суммы денежных средств, уплачиваемых в виде %, к сумме средств отданных в кредит. Различают номинальную и реальную ставку ссудного процента. Номинальная ставка процента, назначаемая по долговому обязательству. Реальная ставка - это номинальная ставка процента, скорректированная на темп инфляции. Существуют макроэкономические и детальные факторы, влияющие на величину ставки процента. Макроэкономические факторы: уровень развития денежного рынка; состояние денежного обращения страны; фазы экономического цикла, в которой находится данное государство; ожидаемый уровень инфляции; система налогообложения. К детальным факторам относят: форму кредита; вид сделки; размер и срок сделки; обеспеченность кредита; рейтинг заемщика. ЦБ устанавливает официальную ставку процента - от нее отталкиваются банки при назначении своих ставок по активным кредитным операциям. Изменение официальной ставки влияет на величину ссудного процента, т.к. сумма процентов по кредиту включается в себестоимость продукции. Учитывая все факторы, влияющие на величину % ставки, каждый банк самостоятельно вырабатывает свою шкалу %-х ставок по кредитным и депозитным операциям. Ссудный капитал - это денежные средства, отданные в суду за определенный процент при условии возвратности Потребительский процент - процент выплачиваемый за потребительский кредит, выплачивается на остатке средств на кредитной карточке, на остатки сумм по банковским кредитным линиям, на задолженность по оплате покупок взятых в кредит, на кредиты, взятые на покупку катера или автомобиля, или на образование.

В зависимости от экономического содержания и назначения учетно-ссудные операции подразделяются следующим образом: ссуды на коммерческие цели: на временные нужды для финансирования текущих потребностей в оборотном капитале в промышленных, торговых, сельскохозяйственных предприятий; для капитального вложения, расширения и модернизации основного капитала в различных отраслях; для биржевых спекуляций; потребительские или персональные ссуды на жилищное строительство, покупку потребительских товаров длительного пользования, оплату обучения и т.п. По категориям заемщиков различаются банковские ссуды: акционерным компаниям и частным предпринимателям; кредитно-финансовым учреждениям; правительству и местным органам власти. Ссуды банка могут быть не обеспечены ни чем или обеспечены. По срокам погашения ссуды делятся на: ссуды до востребования; срочные ссуды. Последние подразделяются на краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные. Ссуды банка по способу погашения делятся на: прямой; в рассрочку. По первому весь основной долг гасится на одну конечную дату путем единовременного взноса. По второму ссуда списывается равными частями на протяжении действия кредитного соглашения и применяется обычно к средне-долгосрочным ссудам. Краткосрочные ссуды обычно погашаются за счет ликвидации тех товарных запасов или дебиторской задолженности, для финансирования которых заемщик получал ссуду. Среднесрочные и долгосрочные ссуды погашаются за счет прибыли, полученной благодаря использованию ссуды. Проценты по ссуде могут также уплачиваться единовременно по истечению срока займа либо равномерными взносами на протяжении действия займа.