60. Ликвидность и платежеспособность коммерческих банков.

Платежеспособность трактуется как способность банка в должные сроки и в полной сумме отвечать по своим обязательствам.

Ликвидность для коммерческого банка выступает как способность банка обеспечить своевременное выполнение в денежной форме своих обязательств по пассиву. Ликвидность банка определяется сбалансированностью активов и пассивов баланса банка, степенью соответствия сроков размешенных активов и привлеченных банком пассивов. Ликвидность банка лежит в основе его платежеспособности.

Структура ликвидных активов банка имеет вид:

- денежная наличность в кассе банк;

- драгоценные металлы;

- остатки средств на корреспондентском счете в ЦБ;

- ценные бумаги правительства;

- ссуды, предоставленные банком, срок погашения которых наступает в течение ближайших 30 дней;

- другие платежи в пользу банка, подлежащие перечислению в эти сроки.

Каждый коммерческий банк стремится создать минимальный резерв ликвидных средств и обеспечить максимальный кредитный потенциал, исходя из своей ликвидности, надежности, прибыльности. Ликвидность тесно связана с доходностью банка, но в большинстве случаев достижение высокой ликвидности противоречит обеспечению более высокой прибыльности.

Политика банка должна заключаться в том, чтобы достичь равновесия (оптимального соотношения) между риском и доходом банка.

Ликвидность можно понимать как «запас» или как «поток». «Запас» характеризует ликвидность банка на определенный момент времени, его способность ответить по своим текущим обязательствам, в особенности по счетам до востребования. Как «поток» ликвидность оценивается за определенный период времени либо на перспективу.