logo
ФДК

50. Сущность ссудного процента, его функции (с 152 дкб)

Ссудный процент — это плата, получаемая кредитором от заемщика за пользование ссуженными деньгами или материальными ценно­стями. Следовательно, он высту­пает в качестве цены ссуды.

Купля-продажа денег имеет специфику, находящую отражение при формировании цены ссуды, т.е. ставок процента. Точно так же, как любая цена, ставка процента включает в себя определен­ные элементы, имеет свою структуру, находится под влиянием спроса и предложения, деловой политики банка.

Различные формы ссудного процента по:

• формами кредита;

• видами кредитных учреждений;

• видами инвестиций с привлечением кредита;

• сроками кредитования;

• видами операций кредитного учреждения;

• по способу начисления.

Механизм использования ссудного процента.

Уровень ссудного процента опреде­ляется макроэкономическими факторами: соотношением спроса и предложения средств, степенью доходности на других сегментах финансового рынка, регулирующей направленности процентной политики Центрального банка РФ, а также зависит от конкретных условий сделок как по привлечению, так и размещению средств.

В целом на финансовом рынке цена финансового капитала формируется под влиянием двух факторов — рыночных сил (спро­са и предложения) и государственного регулирования.

Значение процента является важным для банка, так как полу­чение и предоставление кредита — это основное назначение его деятельности.

В зависимости от того, платит или взимает банк проценты, они делятся на:

Центральный банк осуществляет управление нормой ссудного процента экономическими методами:

• посредством изменения платы за кредит на рефинансирова­ние кредитных учреждений;

• путем маневрирования нормой обязательных резервов, депо­нируемых в Центральном банке РФ;

• через изменение уровня доходности по операциям с государ­ственными ценными бумагами.

Можно выделить основные принципы построения процентной политики:

• тесная связь с коммерциализацией деятельности банков;

• одновременное регулирование процентных ставок по депо­зитам (пассивным) и ссудным (активным) операциям;

• установление дифференцированных размеров процентных ставок, обеспечивающих рентабельность операций банка, и их уп­латы на договорной основе.

Количественно ссудный процент выражается в виде ставки процента.

Различают следующие виды ставки процента:

• номинальные и реальные. Номинальная ставка, уменьшенная на уровень инфляции, есть реальная ставка;

• базовая ставка — это средние ставки процента, по которым предоставляются ссуды первоклассным заемщикам либо банкам путем размещения у них депозитов. Они имеют различные обозначения в разных странах;

• фиксированные и плавающие. Фиксированные ставки уста­навливаются на весь срок действия кредитного договора и не зави­сят от изменений базовой ставки. Значительная часть потреби­тельских ссуд имеет фиксированную ставку, что позволяет заем­щику точно определить свои затраты на пользование ссудой. Плавающие ставки меняют свои значения в соответствии с конъ­юнктурой рынка, поэтому по долгосрочным кредитам ставки чаще плавающие;

• рыночные и регулируемые. При рыночных — уровень и движе­ние ставки зависит прежде всего от общеэкономической конъюнк­туры и состояния рынка ссудных капиталов, при регулируемых — ставки регулируются или центральным банком, или банковскими консорциумами, или другими кредитными институтами.

В зависимости от способа расчета суммы процентных платежей различают:

• простые проценты — начисляются на одну и ту же величину капитала в течение всего срока;

• сложные проценты — процентный платеж в каждом расчет­ном периоде добавляется к капиталу предыдущего периода. Про­центный платеж в последующем периоде начисляется на эту нара­щенную величину первоначального капитала, т.е. осуществляется с капитализацией процента.

Виды ставок:

Уровень процентных ставок по банковским ссудам определяет­ся в зависимости от колебаний денежного рынка: изменения соот­ношения спроса и предложения денег. Если спрос и предложение уравновешены, то можно рассчитать базовую процентную ставку и величину процентной маржи. Базовая процентная ставка — самая низкая процентная ставка по кредитам, предоставляемым коммер­ческими банками наиболее надежным компаниям, кредитоспо­собным клиентам или так называемым первоклассным заемщикам. Остальные ставки процента по прочим видам ссуд, как прави­ло, увязываются с базовой ставкой процента и факторами, влияющими на их изменение. Различают внешние и внутренние факторы.

Ставка рефинансирования, или уровень платы за кредитные ре­сурсы, предоставляемые ЦБ РФ другим банкам, несколько вышеучетной ставки, так как ссудные операции банков являются более дорогими, чем покупка ценных бумаг. Поэтому коммерческие банки прибегают к получению межбанковского кредита только по­сле того, как использованы все возможности по переучету ценных бумаг.