Ліцензування операцій банків з валютними цінностями.
Банки мають право здійснювати операції з валютними цінностями на підставі банківської ліцензії та письмового дозволу НБУ на здійснення окремих операцій з валютними цінностями, що визначені підпунктами "а" - "и" ч. 1 п. 2.3 Положення про порядок видачі банкам банківських ліцензій, письмових дозволів та ліцензій на виконання окремих операцій, затвердженого постановою Правління НБУ.
Відповідно до вимог п. 2.3 гл. 2 та гл. 5 зазначеного Положення банк може здійснювати конверсійні операції, тобто операції з купівлі-продажу іноземної валюти за іноземну або національну валюту:
1) на валютному ринку України:
а) готівкової іноземної валюти - за умови отримання письмового дозволу НБУ на здійснення операцій з валютними цінностями в частині неторговельних операцій з валютними цінностями;
б) безготівкової іноземної валюти - за умови отримання письмового дозволу на здійснення операцій з валютними цінностями в частині неторговельних операцій з валютними цінностями та одночасно письмового дозволу на відкриття кореспондентських рахунків в уповноважених банках України в іноземній валюті та здійснення операцій за ними (або на ведення кореспондентських рахунків банків (резидентів і нерезидентів) в іноземній валюті);
2) на міжнародних ринках - за умови отримання письмового дозволу на здійснення операцій з валютними цінностями в частині неторговельних операцій з валютними цінностями та одночасно відкриття кореспондентських рахунків у банках (нерезидентах) в іноземній валюті та здійснення операцій за ними.
До "Інших операцій з валютними цінностями на міжнародних ринках" (п. "и" ч. 1 п. 2.3 Положення) належать операції, що визначені Декретом КМУ "Про систему валютного регулювання і валютного контролю" до яких, зокрема, належать операції: на умовах "форвард"; з фінансовими ф'ючерсами та опціонами; з цінними паперами іноземних емітентів (нерезидентів), що здійснюються від свого імені (з одночасним отриманням письмового дозволу на відповідні операції з цінними паперами).
Ліцензування — видача, переоформлення та анулювання ліцензій, видача дублікатів ліцензій, ведення ліцензійних справ та ліцензійних реєстрів, контроль за додержанням ліцензіатами ліцензійних умов, видача розпоряджень про усунення порушень ліцензійних умов, а також розпоряджень про усунення порушень законодавства у сфері ліцензування. Здійснює НБУ.
Письмовий дозвіл на здійснення операцій з валютними цінностями є генеральною ліцензією на здійснення валютних операцій згідно з Декретом КМУ "Про систему валютного регулювання і валютного контролю" та може видаватися за умови дотримання банком відповідних спеціальних вимог щодо одного чи кількох напрямів діяльності, зокрема таких: - неторговельні операції з валютними цінностями; - ведення рахунків клієнтів (резидентів та нерезидентів) в іноземній валюті та клієнтів-нерезидентів у грошовій одиниці України; - ведення кореспондентських рахунків банків (резидентів і нерезидентів) в іноземній валюті; - ведення кореспондентських рахунків банків (нерезидентів) у грошовій одиниці України; - відкриття кореспондентських рахунків в уповноважених банках України в іноземній валюті та здійснення операцій за ними; - відкриття кореспондентських рахунків у банках (нерезидентах) в іноземній валюті та здійснення операцій за ними; - залучення та розміщення іноземної валюти на валютному ринку України; - залучення та розміщення іноземної валюти на міжнародних ринках; - операції з банківськими металами на валютному ринку України; - операції з банківськими металами на міжнародних ринках; - інші операції з валютними цінностями на міжнародних ринках.
Для отримання письмового дозволу на здійснення певного виду операцій з валютними цінностями банк має відповідати встановленим у Положенні про порядок видачі банкам банківських ліцензій, письмових дозволів та ліцензій на виконання окремих операцій, спеціальним вимогам, серед яких: - розмір регулятивного капіталу банку становить не менше ніж еквівалент 10 млн. євро; - наявність фахівців відповідної кваліфікації; - письмове підтвердження одного банку (резидента) про згоду на відкриття коррахунку в іноземній валюті; - письмове підтвердження банку-нерезидента, який має рейтинг не нижче ніж "інвестиційний клас" (крім країн СНД), про згоду на відкриття в нього кореспондентського рахунку; - підключення до електронної міжнародної системи платежів в іноземній валюті (S.W.I.F.T. тощо) та відповідність технічного стану та організації охорони приміщення, в якому розміщується технічне обладнання цієї системи, вимогам НПА НБУ, тощо.
- Предмет, метод, система, джерела фінансового права.
- Наука фінансового права і фінансове право.
- Фінансово-правові норми, їх види, особливості та зміст.
- Фінансово-правові відносини, їх склад і особливості.
- 2) Колективні суб`єкти:
- Зміст, методи та форми здійснення фінансової діяльності держави.
- 2) Методи розподілу:
- 3) Методи використання:
- Принципи фінансової діяльності держави.
- Органи управління державними фінансами.
- Органи та організація фінансового контролю
- Правові основи фінансового контролю.
- Правові засади аудиторської діяльності в Україні.
- Кошторисно-бюджетне фінансування: поняття, принципи, об'єкти.
- Правове регулювання місцевих податків і зборів, їх види.
- Поняття витрат держави, їх особливості і принципи фінансування.
- Правовий режим фінансів державних підприємств.
- Бюджетна система України та її принципи.
- Зміст бюджетної класифікації.
- 2. Видатки бюджету класифікуються за:
- Правова природа запозичень.
- Позички та запозичення до місцевих бюджетів.
- Поняття і види бюджетних правопорушень.
- Фінансова система України, її структура.
- Бюджетні повноваження України та органів місцевого самоврядування.
- Бюджетний процес та його учасники.
- Доходи Державного бюджету України.
- Складання проекту закону про Державний бюджет України.
- Розгляд та прийняття закону про Державний бюджет України.
- Виконання закону про Державний бюджет України.
- Звітність про виконання закону про Державний бюджет України.
- Складання місцевих бюджетів.
- Виконання місцевих бюджетів.
- Міжбюджетні відносини, їх суть та мета регулювання.
- Міжбюджетні трансферти, їх види.
- Контроль за дотриманням бюджетного законодавства. Бку встановлює наступні повноваження суб`єктів бюджетного процесу за дотриманням бюджетного законодавства.
- Відповідальність за бюджетні правопорушення.
- Бюджетне право як підгалузь фінансового права України.
- Основні категорії бюджетного права і бюджетного процесу.
- Поняття і види державних доходів.
- Правові основи державного кредиту.
- Правове регулювання державного страхування в Україні.
- Правове регулювання грошового обігу в Україні.
- Функції, ознаки та види податків і зборів (обов'язкових платежів).
- Поняття і особливості фінансово-правової відповідальності.
- Фінансові санкції за порушення податкового законодавства.
- 1) Правовідновлювальні
- Поняття податкового права, особливості податкових правовідносин.
- Правове регулювання оподаткування в Україні.
- Правове регулювання податкових зобов'язань та податкового боргу.
- Заходи забезпечення та погашення податкового боргу.
- Оподаткування доходів фізичних осіб.
- 1. Поняття і місце оподаткування доходів фізичних осіб
- 2. Платники податку з доходів фізичних осіб в Україні
- 3. Об’єкт оподаткування податком з доходів фізичних осіб
- 4. Податковий кредит стосовно податку з доходів фізичних осіб
- 5. Ставка податку з доходів фізичних осіб
- 6. Пільги щодо податку з доходів фізичних осіб
- 7. Порядок нарахування, утримання та сплати (перерахування) до бюджету податку з доходів фізичних осіб
- Елементи податкового закону.
- Державне регулювання надання фінансових послуг.
- Правове регулювання створення та функціонування фінансових установ.
- Фінанси як економічна та правова категорія.
- Фінансове право в системі права України.
- Фінансове законодавство, його сучасний стан та проблеми розвитку.
- Види та методи фінансового контролю.
- Поняття та види фінансових правопорушень.
- Види юридичної відповідальності за порушення фінансового законодавства.
- Зведені бюджети.
- Види видатків на здійснення повноважень.
- Поняття та принципи системи оподаткування.
- Права, обов'язки та відповідальність платників податку.
- Управління державним боргом.
- Поняття, функції, види та форми страхування.
- Міжнародні правові акти в системі джерел фінансового права України.
- Угоди про уникнення подвійного оподаткування.
- Стадії бюджетного процесу в теорії та за законодавством України.
- Бюджетний устрій України.
- Банківське право, його предмет, метод та джерела.
- Поняття, елементи та види банківських правовідносин.
- Банківське право в системі права України.
- Загальна характеристика банківського права зарубіжних країн.
- Банківське законодавство України, його загальна характеристика.
- Банківська система України, її структура та склад.
- Нбу в системі органів державної влади.
- Функції та операції нбу.
- Структура нбу.
- Службовці нбу.
- Керівні органи нбу, їх повноваження.
- Законодавчі обмеження діяльності нбу.
- Поняття та види банків за законодавством України.
- Правові основи створення та державної реєстрації банків в Україні.
- Ліцензування банківської діяльності.
- Правове положення відокремлених підрозділів банку.
- Банківські операції, їх види за законодавством України.
- Законодавчі обмеження діяльності банків.
- Банківські об'єднання, їх типи.
- Правове положення банків з іноземним капіталом в Україні.
- Способи реорганізації банків.
- Органи управління та контролю банку, їх повноваження.
- Порядок формування статутного капіталу банку.
- Капітал банку та його структура.
- 2) Додатковий капітал.
- Поняття банківських рахунків та їх види.
- Поняття та елементи розрахункових правовідносин.
- 103. Правові основи відкриття, обслуговування та закриття рахунків клієнтів у банках.
- Правова природа договору банківського рахунка.
- Правова природа договору банківського вкладу.
- § 3 Глави 71 цку присвячений правовій регламентації відносин з приводу укладання, виконання та реалізації прав і обов'язків сторін договору банківського вкладу (депозиту).
- Примусове списання коштів з рахунка клієнта.
- Джерела формування коштів Фонду гарантування вкладів фізичних осіб.
- Правовий статус Фонду гарантування вкладів фізичних осіб.
- Поняття платіжної системи, її види.
- 1) Внутрішньодержавні банківські та
- Договірне списання коштів з рахунка платника.
- Арешт коштів на рахунках клієнтів.
- Розрахунки за допомогою систем дистанційного обслуговування.
- Інкасування векселів.
- Доміціляція векселів.
- Банківські платіжні картки, їх види.
- Види безготівкових розрахунків.
- Поняття платіжного інструмента та його види.
- Правове регулювання безготівкових розрахунків в Україні.
- Організація міжбанківських розрахунків в Україні.
- Відповідальність банків при здійсненні переказу грошей.
- Правова природа кредитного договору.
- Особливості кредитних правовідносин.
- Поняття та види банківського кредиту за законодавством України.
- Правове регулювання іпотечного кредиту.
- Правове регулювання фінансового лізингу.
- Правове регулювання кредитування банківського рахунка.
- Правове регулювання урахування векселів.
- Правове регулювання надання кредитів під заставу векселів.
- Контроль, що здійснюється банком за використанням кредиту позичальником.
- Правове регулювання консорціумного кредитування.
- Плата за кредит, правове регулювання її встановлення.
- Порядок надання, використання та погашення кредитів.
- Відповідальність сторін за порушення зобов'язань за кредитним договором.
- Поняття та види цінних паперів за законодавством України.
- Види банківських операцій з цінними паперами.
- Правові засади професійної діяльності банків на ринку цінних паперів.
- Правове регулювання банківської таємниці.
- Поняття банківського нагляду, його мета та обсяг.
- Правове забезпечення банківського нагляду.
- Напрямки наглядової діяльності нбу.
- 2 Напрями:
- Обов'язкові економічні нормативи, порядок їх встановлення нбу.
- 142. Заходи впливу, що застосовуються нбу до банків у разі порушення ними законодавства.
- Правові підстави ліквідації банків.
- Інспекційні перевірки банків.
- Ліцензування операцій банків з валютними цінностями.
- Правовий режим банківських операцій з валютними цінностями.
- Відповідальність банків за порушення валютного законодавства.
- Поняття та загальна характеристика валютних цінностей.
- Повноваження нбу у сфері валютного регулювання та валютного контролю.
- Правові основи здійснення розрахунків за експортно-імпортними операціями.