Правове регулювання безготівкових розрахунків в Україні.

Правове регулювання безготівкових розрахунків в Україні здійснюється на ступними н/п актами:

1) Конституцією України (ст. 92, 99, 100);

2) ГКУ (гл. 35);

3) ЦКУ (гл. 71, 72, 74);

4) ЗУ "Про НБУ"

5) ЗУ "Про банки і банківську діяльність" - визначає структуру банківської системи, економічні, організаційні і правові засади створення, діяльності, реорганізації і ліквідації банків. Метою цього Закону є правове забезпечення стабільного розвитку і діяльності банків в Укр і створення належного конкурентного середовища на фінансовому ринку, забезпечення захисту законних інтересів вкладників і клієнтів банків, створення сприятливих умов для розвитку економіки Укр та підтримки вітчизняного товаровиробника.

6) ЗУ "Про платіжні системи та переказ грошей в Україні" - визначає загальні засади функціонування платіжних систем в Україні, поняття та загальний порядок проведення переказу грошей в межах Україні, а також встановлює відповідальність суб’єктів переказу.

7) Інструкції про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах, затвердженою Постановою НБУ (2003) - регулює правовідносини, що виникають під час відкриття банками, їх відокремленими структурними підрозділами, які здійснюють банківську діяльність від імені банку, поточних і вкладних (депозитних) рахунків у національній та іноземних валютах суб'єктам господарювання, фізичним особам, іноземним представництвам, нерезидентам-інвесторам, виборчим блокам політичних партій;

8) Інструкцією про безготівкові розрахунки в Україні в національній валюті, затвердженою постановою НБУ, - встановлює загальні правила, форми і стандарти розрахунків ЮО і ФО та банків у грошовій одиниці України на території України, що здійснюються за участю банків.

9) Положенням про порядок емісії платіжних карток і здійснення операцій з їх застосуванням, затверджене постановою НБУ (2001) встановлює загальні вимоги НБУ до порядку здійснення банками емісії платіжних карток, визначає операції, що здійснюються з їх застосуванням, та порядок розрахунків за цими операціями, а також установлює загальні вимоги до внутрішньодержавних платіжних систем, що створюються в Україні.

Іншими НПА (ЗУ "Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом"), які регулюють суспільні відносини в цій сфері, а також іншими НПА НБУ.

112. Содержание

     • Предмет, метод, система, джерела фінансового права.
     • Наука фінансового права і фінансове право.
     • Фінансово-правові норми, їх види, особливості та зміст.
     • Фінансово-правові відносини, їх склад і особливості.
     • 2) Колективні суб`єкти:
     • Зміст, методи та форми здійснення фінансової діяльності держави.
     • 2) Методи розподілу:
     • 3) Методи використання:
     • Принципи фінансової діяльності держави.
     • Органи управління державними фінансами.
     • Органи та організація фінансового контролю
     • Правові основи фінансового контролю.
     • Правові засади аудиторської діяльності в Україні.
     • Кошторисно-бюджетне фінансування: поняття, принципи, об'єкти.
     • Правове регулювання місцевих податків і зборів, їх види.
     • Поняття витрат держави, їх особливості і принципи фінансування.
     • Правовий режим фінансів державних підприємств.
     • Бюджетна система України та її принципи.
     • Зміст бюджетної класифікації.
     • 2. Видатки бюджету класифікуються за:
     • Правова природа запозичень.
     • Позички та запозичення до місцевих бюджетів.
     • Поняття і види бюджетних правопорушень.
     • Фінансова система України, її структура.
     • Бюджетні повноваження України та органів місцевого самоврядування.
     • Бюджетний процес та його учасники.
     • Доходи Державного бюджету України.
     • Складання проекту закону про Державний бюджет України.
     • Розгляд та прийняття закону про Державний бюджет України.
     • Виконання закону про Державний бюджет України.
     • Звітність про виконання закону про Державний бюджет України.
     • Складання місцевих бюджетів.
     • Виконання місцевих бюджетів.
     • Міжбюджетні відносини, їх суть та мета регулювання.
     • Міжбюджетні трансферти, їх види.
     • Контроль за дотриманням бюджетного законодавства. Бку встановлює наступні повноваження суб`єктів бюджетного процесу за дотриманням бюджетного законодавства.
     • Відповідальність за бюджетні правопорушення.
     • Бюджетне право як підгалузь фінансового права України.
     • Основні категорії бюджетного права і бюджетного процесу.
     • Поняття і види державних доходів.
     • Правові основи державного кредиту.
     • Правове регулювання державного страхування в Україні.
     • Правове регулювання грошового обігу в Україні.
     • Функції, ознаки та види податків і зборів (обов'язкових платежів).
     • Поняття і особливості фінансово-правової відповідальності.
     • Фінансові санкції за порушення податкового законодавства.
     • 1) Правовідновлювальні
     • Поняття податкового права, особливості податкових правовідносин.
     • Правове регулювання оподаткування в Україні.
     • Правове регулювання податкових зобов'язань та податкового боргу.
     • Заходи забезпечення та погашення податкового боргу.
     • Оподаткування доходів фізичних осіб.
     • 1. Поняття і місце оподаткування доходів фізичних осіб
     • 2. Платники податку з доходів фізичних осіб в Україні
     • 3. Об’єкт оподаткування податком з доходів фізичних осіб
     • 4. Податковий кредит стосовно податку з доходів фізичних осіб
     • 5. Ставка податку з доходів фізичних осіб
     • 6. Пільги щодо податку з доходів фізичних осіб
     • 7. Порядок нарахування, утримання та сплати (перерахування) до бюджету податку з доходів фізичних осіб
     • Елементи податкового закону.
     • Державне регулювання надання фінансових послуг.
     • Правове регулювання створення та функціонування фінансових установ.
     • Фінанси як економічна та правова категорія.
     • Фінансове право в системі права України.
     • Фінансове законодавство, його сучасний стан та проблеми розвитку.
     • Види та методи фінансового контролю.
     • Поняття та види фінансових правопорушень.
     • Види юридичної відповідальності за порушення фінансового законодавства.
     • Зведені бюджети.
     • Види видатків на здійснення повноважень.
     • Поняття та принципи системи оподаткування.
     • Права, обов'язки та відповідальність платників податку.
     • Управління державним боргом.
     • Поняття, функції, види та форми страхування.
     • Міжнародні правові акти в системі джерел фінансового права України.
     • Угоди про уникнення подвійного оподаткування.
     • Стадії бюджетного процесу в теорії та за законодавством України.
     • Бюджетний устрій України.
     • Банківське право, його предмет, метод та джерела.
     • Поняття, елементи та види банківських правовідносин.
     • Банківське право в системі права України.
     • Загальна характеристика банківського права зарубіжних країн.
     • Банківське законодавство України, його загальна характеристика.
     • Банківська система України, її структура та склад.
     • Нбу в системі органів державної влади.
     • Функції та операції нбу.
     • Структура нбу.
     • Службовці нбу.
     • Керівні органи нбу, їх повноваження.
     • Законодавчі обмеження діяльності нбу.
     • Поняття та види банків за законодавством України.
     • Правові основи створення та державної реєстрації банків в Україні.
     • Ліцензування банківської діяльності.
     • Правове положення відокремлених підрозділів банку.
     • Банківські операції, їх види за законодавством України.
     • Законодавчі обмеження діяльності банків.
     • Банківські об'єднання, їх типи.
     • Правове положення банків з іноземним капіталом в Україні.
     • Способи реорганізації банків.
     • Органи управління та контролю банку, їх повноваження.
     • Порядок формування статутного капіталу банку.
     • Капітал банку та його структура.
     • 2) Додатковий капітал.
     • Поняття банківських рахунків та їх види.
     • Поняття та елементи розрахункових правовідносин.
     • 103. Правові основи відкриття, обслуговування та закриття рахунків клієнтів у банках.
     • Правова природа договору банківського рахунка.
     • Правова природа договору банківського вкладу.
     • § 3 Глави 71 цку присвячений правовій регламентації відносин з приводу укладання, виконання та реалізації прав і обов'язків сторін договору банківського вкладу (депозиту).
     • Примусове списання коштів з рахунка клієнта.
     • Джерела формування коштів Фонду гарантування вкладів фізичних осіб.
     • Правовий статус Фонду гарантування вкладів фізичних осіб.
     • Поняття платіжної системи, її види.
     • 1) Внутрішньодержавні банківські та
     • Договірне списання коштів з рахунка платника.
     • Арешт коштів на рахунках клієнтів.
     • Розрахунки за допомогою систем дистанційного обслуговування.
     • Інкасування векселів.
     • Доміціляція векселів.
     • Банківські платіжні картки, їх види.
     • Види безготівкових розрахунків.
     • Поняття платіжного інструмента та його види.
     • Правове регулювання безготівкових розрахунків в Україні.
     • Організація міжбанківських розрахунків в Україні.
     • Відповідальність банків при здійсненні переказу грошей.
     • Правова природа кредитного договору.
     • Особливості кредитних правовідносин.
     • Поняття та види банківського кредиту за законодавством України.
     • Правове регулювання іпотечного кредиту.
     • Правове регулювання фінансового лізингу.
     • Правове регулювання кредитування банківського рахунка.
     • Правове регулювання урахування векселів.
     • Правове регулювання надання кредитів під заставу векселів.
     • Контроль, що здійснюється банком за використанням кредиту позичальником.
     • Правове регулювання консорціумного кредитування.
     • Плата за кредит, правове регулювання її встановлення.
     • Порядок надання, використання та погашення кредитів.
     • Відповідальність сторін за порушення зобов'язань за кредитним договором.
     • Поняття та види цінних паперів за законодавством України.
     • Види банківських операцій з цінними паперами.
     • Правові засади професійної діяльності банків на ринку цінних паперів.
     • Правове регулювання банківської таємниці.
     • Поняття банківського нагляду, його мета та обсяг.
     • Правове забезпечення банківського нагляду.
     • Напрямки наглядової діяльності нбу.
     • 2 Напрями:
     • Обов'язкові економічні нормативи, порядок їх встановлення нбу.
     • 142. Заходи впливу, що застосовуються нбу до банків у разі порушення ними законодавства.
     • Правові підстави ліквідації банків.
     • Інспекційні перевірки банків.
     • Ліцензування операцій банків з валютними цінностями.
     • Правовий режим банківських операцій з валютними цінностями.
     • Відповідальність банків за порушення валютного законодавства.
     • Поняття та загальна характеристика валютних цінностей.
     • Повноваження нбу у сфері валютного регулювання та валютного контролю.
     • Правові основи здійснення розрахунків за експортно-імпортними операціями.