Інспекційні перевірки банків.

НБУ: Положення про порядок проведення виїзних, невиїзних (камеральних) перевірок щодо дотримання банками, іншими фінансовими установами, національним оператором поштового зв'язку вимог валютного законодавства України та перевірок пунктів обміну іноземної валюти на території України (2007).

Кожний банк є об'єктом перевірки на місці інспекторами НБУ чи аудиторами, призначеними НБУ.

Перевірки здійснюються з метою визначення рівня безпеки і стабільності операцій банку, достовірності звітності банку і дотримання банком законодавства України про банки і банківську діяльність, а також НПА НБУ.

Перевірка банків здійснюється відповідно до плану, затвердженого НБУ. Планова перевірка здійснюється не частіше 1 разу на рік, про що НБУ зобов'язаний повідомити банк не пізніше, ніж за 10 днів до його початку.

Банки зобов'язані забезпечити інспекторам НБУ та іншим уповноваженим ним особам вільний доступ до всіх документів та інформації з дотриманням правил цієї статті, а при перевірці на місці - можливість вільного доступу в робочий час у всі приміщення банку. Керівництво банку призначає компетентного представника для надання необхідних документів та пояснень і забезпечує приміщенням для роботи працівників служби банківського нагляду НБУ. НБУ може прийняти рішення про проведення позапланової перевірки банку при наявності обґрунтованих підстав. Таке рішення має бути підписане Головою НБУ або уповноваженою ним особою.

Для здійснення своїх повноважень щодо нагляду НБУ має право безоплатно одержувати від банків інформацію про їх діяльність та пояснення з окремих питань діяльності банку. Не допускається надання матеріалів перевірки третім особам у разі, якщо в матеріалах перевірки відсутні дані про факти порушень законодавства.

У ході перевірки банку НБУ має право перевіряти будь-яку звітність афілійованої особи банку щодо взаємовідносин з банком з метою визначення впливу відносин з афілійованою особою на стан банку. Для цілей перевірки афілійовані особи надають НБУ сприяння відповідно до положень цієї статті у тому ж порядку, що застосовується до банків.

Невиїзна перевірка призначається за письмовим або усним дорученням керівника невиїзної перевірки або керівництва НБУ та проводиться уповноваженими працівниками (уповноваженим працівником) без створення робочої групи.

За результатами виїзної перевірки та невиїзної перевірки складається акт перевірки, де відображаються факти порушень, недоліків і здійснення сумнівних операцій, що виявлені під час перевірки банку (фінансової установи).

Якщо в результаті виїзної або невиїзної перевірки банку (фінансової установи) установлено порушення банківського чи валютного законодавства України, у тому числі НПА НБУ, то матеріали про порушення розглядаються, рішення про притягнення до відповідальності приймаються у порядку, установленому НПА НБУ щодо застосування заходів впливу за порушення банківського законодавства.

НБУ визначено перелік питань, які обов`язково перевіряються під час інспекційної перевірки банків.