Поняття та види банківського кредиту за законодавством України.

Банківський кредит - будь-яке зобов'язання банку надати певну суму грошей, будь-яка гарантія, будь-яке зобов'язання придбати право вимоги боргу, будь-яке продовження строку погашення боргу, яке надано в обмін на зобов'язання боржника щодо повернення заборгованої суми, а також на зобов'язання на сплату процентів та інших зборів з такої суми (ст. 2 ЗУ "Про банки і банківську діяльність").

Вимогами п. 1 ст. 345 ГКУ встановлено, що кредитними визнаються банківські операції, визначені як такі ЗУ "Про банки і банківську діяльність". До кредитних операцій відповідно до ст. 49 цього Закону відносяться операції з розміщення залучених коштів від свого імені, на власних умовах та на власний ризик та операції, які зазначені у п. 3 - 7 ст. 47 цього Закону (3) організацію купівлі та продажу цінних паперів за дорученням клієнтів; 4) здійснення операцій на ринку цінних паперів від свого імені (включаючи андеррайтинг); 5) надання гарантій і поручительств та інших зобов'язань від третіх осіб, які передбачають їх виконання у грошовій формі; 6) придбання права вимоги на виконання зобов'язань у грошовій формі за поставлені товари чи надані послуги, приймаючи на себе ризик виконання таких вимог та прийом платежів (факторинг); 7) лізинг).

Ст. 347 ГКУ "Форми та види банківського кредиту": Банківські кредити розрізняються за: 1) строками користування (короткострокові – до1року, середньострокові - до 3 років, довгострокові - понад 3 роки); 2) способом забезпечення (заставою, гарантовані, з іншим забезпеченням (порукою), незабезпечені, під заставу цінних паперів - ломбардні); 3) ступенем ризику (стандартні, або з підвищеним ризиком). Відповідно до Положення НБУ "Про порядок формування і використання резерву для відшкодування можливих втрат за позиками комерційних банків" банківські позики поділяють на п'ять груп: стандартні, під контролем, субстандартні, сумнівні, безнадійні; 4) методами надання (у разовому порядку, відповідно до відкритої кредитної лінії, гарантійні (із заздалегідь обумовленою датою надання, за потребою)). Кредитка лінія — це оформлена договором згода банку надавати позичальникові кредити протягом певного часу до певної заздалегідь визначеної максимальної величини — ліміту кредитування. Револьверний кредит — це позика, що надається банком клієнту в межах встановленого ліміту заборгованості, який використовується повністю або частинами і відновлюється в міру погашення раніше виданого кредиту. Револьверний кредит це багаторазово поновлюваний кредит. Контокорентний кредит - банк бере на себе всі операції клієнта за поточними вимогами та зобов'язаннями за єдиним активно-пасивним контокорентним рахунком клієнта в межах встановленого ліміту. Овердрафт - є специфічним різновидом контокорентного кредиту; це сума, в межах якої банк кредитує власника поточного рахунку; 5) строками погашення (водночас, у розстрочку, достроково (за вимогою кредитора чи заявою позичальника), з регресією платежів, після закінчення обумовленого періоду (місяця, кварталу)); 6) формою залучення (організації) – двосторонній (банк – позичальник), консорціумний - Положення НБУ "Про порядок здійснення консорціумного кредитування": способи: а) шляхом акумулювання кредитних ресурсів у визначеному банку з подальшим наданням кредитів суб'єктам господарської діяльності; б) шляхом гарантування загальної суми кредиту провідним банком або групою банків — кредитування здійснюється при цьому залежно від потреби у кредиті; в) шляхом зміни гарантованих банками-учасника-ми квот кредитних ресурсів за рахунок залучення інших банків для участі в консорціумній операції. При паралельному кредитуванні в угоді беруть участь два або більше банків, які самостійно ведуть переговори з позичальником. Банки-кредитори узгоджують між собою умови кредитування, щоб у підсумку укласти кредитний договір із загальними для всіх учасників умовами. Кожний банк самостійно надає позичальникові визначену частку кредиту, дотримуючись загальних, узгоджених з іншими банками-кредиторами, умов кредитування. На основі багатосторонніх банківських кредитів з'являється можливість здійснювати великі довгострокові кредитні проекти для задоволення, насамперед, потреб інвестиційної сфери.

При класифікації банківських кредитів використовуються й інші критерії виділення тих чи інших видів позик. Це джерела залучення (внутрішні позики, в межах своєї країни; зовнішні, тобто міжнародні позики); економічне призначення (зв'язані позички і незв'язані позички, в яких не зазначається об'єкт кредитування); вид відсоткової ставки (позички з фіксованою ставкою; позички з плаваючою ставкою; позички із змішаною ставкою) тощо.