71. Формы и методы кредитования. Условия и принципы кредитовании. Банковский контроль в системе кредитования

ФОРМЫ КРЕДИТА - способ предоставления кредита, товарная или денежная форма кредитования. Формы кредита Коммерческий кредит. Это кредит, предоставляемый предприятиями, объединениями и другими хозяйственными субъектами друг другу. Коммерческий кредит, предоставляемый в товарной форме путем отсрочки платежа, оформляется в большинстве случаев векселем. Вексель ценная бумага, представляющая собой безусловное денежное обязательство векселедержателя уплатить по наступлению срока определенную сумму денег владельцу векселя. Межхозяйственный денежный кредит представляется хозяйственными субъектами друг другу путем, как правило, выпуска предприятиями и организациями акций, облигаций, кредитных билетов участия и других видов ценных бумаг. Потребительский кредит частным лицам на срок до 3 лет при покупке прежде всего потребительских товаров длительного пользования. Потребительская форма - позволяя субъектам ускорить удовлетворение потребностей населения прежде всего в товарах длительного пользования. Государственный кредит система кредитных отношений, в которой государство выступает заемщиком, а население и частный бизнес кредиторами денежных средств. Источниками средств государственного кредита служат облигации государственных займов, которые могут выпускаться не только центральными, но и местными органами власти. Государство использует эту форму кредита прежде всего для покрытия дефицита государственного бюджета.

Производительная форма кредита связана с особенностью использования полученных от кредитора средств. Этой форме кредита свойственно использование ссуды на цели производства и обращения, на производительные цели.

Международный кредит движение ссудного капитала в сфере между народных экономических отношений. Представляется в товарной или денежной (валютной) форме. Кредиторами и заемщиками являются банки, частные фирмы, государства, международные и региональные организации.

Гражданская форма кредита основана на участии в кредитной сделке в качестве кредитора отдельных граждан. частных лиц

Методы банковского кредитования-элемент кредитного механизма, отражающий характер движения ссуженных средств. Возвратное движение кредита определяется, во-первых, поступлением или расходованием ценностей, осуществлением или возмещением затрат, текущими платежами, т.е. непосредственно процессом производства и обращения. Во-вторых, оно может быть увязано с изменением остатка обеспечения. В соответствии с этим различают кредитование по обороту и по остатку, а также оборотно-сальдовый метод. Основная часть ссуд стала выдаваться на основе оборотно-сальдового метода. Этот метод является переходной формой, имеющей черты кредитования по обороту и по остатку. Главной чертой практики этого метода послужило ограничение круга платежей расчетами за товарно-материальные ценности. введение ограничения уровня задолженности плановым размером кредита. Коммерческие банки стали шире использовать кредитование по остатку в сочетании с твердым лимитом кредитования. В зависимости от метода кредитования открываются след.

Принципы кредитования: 1) возвратность кредита. 2) соблюдение сроков возврата (срочность), 3) обеспеченность кредита, 4) дифференциация кредитов (кредитоспособность заемщика), 5) платность, 6) целевое назначение кредитов.

Банковский контроль - контроль, осуществляемый банками за целевым расходованием выданных кредитов, если это оговорено кредитным договором, либо за расходованием средств неплатежеспособного должника до признания его банкротом. Специфическими банковскими методами контроля является проверки: - целевого использования ссуд; -полноты и своевременности погашения кредита (регулирование задолженности по ссудному счету); -обеспеченности банковских ссуд: -реквизитов расчетных и денежных документов.

Универсальными методами, используемыми банком. являются:1.изучение сохранности собственных оборотных средств: 2) анализ их оборачиваемости: 3) все методы контроля, связанные с анализом финансового состояния предприятий. Банковский контроль делят на предварительный и последующий. Предварительный контроль предшествует выполнению определенных денежно-расчетных операций. Последующий контроль состоит в изучении результатов осуществления банковских операций.