Кредит как экономическая категория. Принципы, структура и законы кредита.

Кредит – это экономическая категория, представляет собой экономические отношения между субъектами (кредитором и заемщиком) по поводу возвратного движения ссуженой стоимости на условиях платности, срочности, обеспеченности.

Общеэкономические принципы кредита:

• Принцип комплексности (необходимо учитывать конъюнктуру и конкуренцию на рынке, риски)

• Принцип экономичности - достижение наибольшей эффективности кредитных отношений; с помощью кредита должен быть создан такой доход, который будет больше, чем доход, полученный вне кредитных ресурсов.

• Принцип дифференцированности – процентная ставка за кредит, сроки, размер, вид кредита будут для каждого заемщика определяться конкретными экономическими условиями.

• Принцип целенаправленности – кредитор дает клиенту деньги не потому что у него есть временно свободные денежные средства, а преследуется определенная цель, реализация цели обеспечивает возвратность кредита.

Специфические принципы кредита:

• Возвратность - первый и основополагающий принцип кредита означает, что кредитор может ссужать средства только на таких условиях и на такие цели, которые обеспечивают высвобождение ссуженной стоимости и ее обратный приток к кредитору.

• Срочность – кредит передается не на тот срок, когда у заемщика появятся свободные денежные средства, а определенный срок. Он определяется возможностью высвобождения средств с одной стороны, а с другой возможностью обеспечить возвратность.

• Платность кредита означает, что за предоставление стоимости во временное пользование кредитор взимает с заемщика определенную плату, которая обеспечивает возмещение его затрат по привлеченным ресурсам, на содержание самого кредитора и формирование его прибыли.

• Принцип обеспеченности кредита означает, что на случай непредвиденных обстоятельств, ухудшения финансового состояния заемщика кредитор должен располагать вторичными источниками погашения кредита. 2 вида гарантий: материальные (залог и заклад) и юридические (поручительство, гарантия). Кредит без обеспечения – бланковый кредит.

Формы обеспеченности: Залог - форма обеспечения выполнения обязательств, при которой кредитор-залогодержатель вправе реализовать предмет залога, если обеспеченное залогом обязательство не будет выполнено.

Виды залога: 1)предмет залога может оставаться у залогодателя, 2) предмет залога передается в распоряжение или владение залогодержателю (заклад).

• Поручительство. По договору поручительства третье лицо - поручитель обязывается перед кредитором другого лица (заемщика, должника) отвечать за исполнение последним своего обязательства полностью или частично.

• Гарантия-гарант, в отличие от поручителя обязуется вернуть всю сумму долга должника, независимо от того, признает ли должник всю сумму долга или нет.

• Переуступка контрактов и требований

Структура кредита: S: кредитор, заемщик; O: ссуженная стоимость.

Законы кредита как особой экономической категории - это законы движения ссуженной стоимости.

• Закон возвратности кредита – возвращение ссуженной стоимости к кредитору. Это также возвратность в квадрате, так как средства, совершив кругооборот, возвращаются не только к заемщику, но от него к юридически исходной точке.

• Закон равновесия регулирует зависимость кредита от источников его образования.

• Закон сохранения ссуженной стоимости – средства, предоставляемые во временное пользование, возвратившись к кредитору, не теряют не только своих потребительных свойств, но и своей стоимости.

• Временной характер отношений между субъектами кредита.