22. Классификация операций коммерческих банков.

К основным операциям КБ относятся:

• аккумуляция (привлечение) средств в депозиты;

• их размещение от своего имени и за свой счет;

• расчетно-кассовое обслуживание клиентов.

Банковские операции можно разделить на три основные группы:

• пассивные операции (привлечение ресурсов);

• активные операции (размещение средств);

• комиссионно-посреднические операции.

Пассивные операции банков направлены на формирование банковских ресурсов. Выделяют следующие:

• операции, связанные с формированием собственного капитала банка (взносы в уставный капитал банка);

• депозитные операции, включая привлечение вкладов клиентов банка и получение межбанковских и централизованных кредитов;

• операции по увеличению банковского капитала: капитализация части прибыли, создание фондов, эмиссия ценных бумаг;

• заемные операции.

По экономическому содержанию активные операции банка подразделяются на:

• ссудные операции;

• активно-депозитные;

• инвестиционные;

• фондовые;

• кассовые;

• прочие.

Ссудные операции классифицируются:

1. по типу заемщика:

• ссуды юр. лицам: коммерческим организациям, некоммерческим и правительственным орг-циям;

• ссуды физ. лицам.

2. по обеспечению: необеспеченные и обеспеченные;

3. по срокам кредитования:

• краткосрочные (от одного дня до одного года);

• среднесрочные (от одного года до трех-пяти лет);

• долгосрочные (сроком свыше трех-пяти лет).

4. по характеру кругооборота средств:

• сезонные и несезонные;

• разовые и возобновляемые.

5. по отраслевому признаку: предоставляемые предприятиям промышленности, сельского хозяйства, торговли, транспорта, связи и т.д.

6. по направлениям использования: целевые и нецелевые.

7. по методу погашения: погашаемые единовременно и с рассрочкой платежа;

8. по методу взимания процентов

• ссуды с удержанием процентов в момент предоставления;

• ссуды с уплатой процентов в момент погашения;

• с уплатой процентов равными взносами на протяжении всего срока пользования.

9. по степени риска.

Кроме того активные операции подразделяют следующим образом:

1. в зависимости от степени рисковости – на рисковые и риск-нейтральные;

2. в зависимости от характера (направлений) размещения средств – на первичные, вторичные и инвестиционные;

3. по уровню доходности – на операции, приносящие доход, и операции, не приносящие дохода.

Комиссионно-посреднические операции:

• валютные;

• трастовые;

• лизинговые;

• факторинговые

Все операции банка делят следующим образом:

• ликвидные и неликвидные;

• операции в рублевом и валютном выражении;

• регулярные и иррегулярные;

• балансовые и забалансовые.