16. Финансовая система государства.

Система (от греч. Systema) – целое, составное из частей, соединение,множество элементов, находящихся в отношениях и связях друг с другом, которое образует определённую целостность, единство.

Финансовая система – это совокупность хозяйствующих субъектов, связанных друг с другом финансовыми потоками или финансовыми отношениями.В соответствии с данным определением, привязывающим понятие финансовой системы к хозяйствующим субъектам и в соответствии с международной классификацией хозяйствующих субъектов можно выделить следующие виды

структур финансовой системы.

Секторная структура

Предусматривает группировку институционных единиц по секторам экономики. Существует два типа институционных единиц: юридические лица (предприятия, корпорации, государственные учреждения, банки, страховые компании, общественные организации и т.д.) и домашние хозяйства. Последние рассматриваются как самостоятельные институционные единицы, т. к. они являются центрами принятия экономических решений, определяющих их поведение.

Институционные единицы группируются в сектора экономики (институционные сектора). Сектора представляют собой группы институционных единиц, однообразных с точки зрения выполняемых ими функций в экономическом процессе и способа финансирования затрат. С позиций этих двух критериев различают пять следующих секторов:

· нефинансовых корпораций;

· финансовых корпораций;

· государственного управления;

· домашних хозяйств;

· некоммерческих организаций, обслуживающих домашние хозяйства. В сектор нефинансовых корпораций включаются корпорации, которые производят нефинансовые товары и услуги. В этот сектор включаются частные и государственные корпорации и предприятия, а также предприятия, полностью находящиеся под контролем иностранного капитала. Единицы, входящие в этот сектор, возмещают свои издержки за счет выручки от продажи товаров и услуг.Сектор финансовых корпораций включает банки, страховые компании, инвестиционные ___|­+_0ь+фонды и другие финансовые учреждения, основной функцией которых является финансовое посредничество. Финансовые корпорации финансируют свои издержки главным образом за счет разницы между процентами, полученными за предоставленные ресурсы, и процентами, уплачиваемыми

за привлеченные ресурсы.

Сектор государственного управления включает бюджетные государственные учреждения, главной функцией которых является перераспределение доходов и богатств, а также предоставление нерыночных услуг как обществу в целом, так и отдельным его членам. Органы государственного управления финансируют свои издержки за счет доходов бюджета и доходов от собственности,

которой они располагают.

Сектор домашних хозяйств включает домашние хозяйства и мелкие некорпорированные предприятия, владельцами которых выступают домашние хозяйства, например, мелкие фермы, небольшие магазины, рестораны, мастерские и т. д. В этот же сектор включаются лица свободных профессий. К сектору домашних хозяйств также относятся собственники жилья, в котором они проживают, а также платная наемная прислуга. Свои издержки единицы, входящие в сектор домашних хозяйств, финансируют за счет оплаты труда, доходов от собственности, перераспределительных поступлений, а также за счет выручки от реализации продукции некорпорированных предприятий.

Сектор некоммерческих организаций, обслуживающих домашние хозяйства, включает общественные, политические, профсоюзные, религиозные организации, главная функция которых состоит в оказании нерыночных услуг членам этих организаций. Единицы, входящие в этот сектор, финансируют свои издержки за счет взносов, доходов от собственности, пожертвований.

Отраслевая структура

В соответствии с Международной стандартной классификацией всех видов экономической деятельности отраслевая структура финансовой системы представлена следующими отраслями: промышленность, сельское хозяйство, лесное хозяйство, строительство, транспорт,связь, торговля и общественное питание,материально-техническое снабжение и сбыт, заготовки, информационно-

вычислительное обслуживание и др. Каждая отрасль национальной экономики делится на укрупненные отрасли. В каждую из этих укрупненных отраслей входят специализированные отрасли.

Территориальная структура

Территориальная структура является следствием территориально-административного деления страны. Финансовые отношения характеризуют распределение денежных доходов страны по отдельным территориальным единицам. При этом межтерриториальные финансовые отношения будут характеризоваться резидентским сальдо и внешнеэкономическими связями.

Рыночная структура

Под рыночной структурой финансовой системы следует понимать структуру сферы обращения. Рыночная структура многообразна. Структуризацию сферы обращения можно выполнить по разным признакам. Основным из них является объект обмена. В соответствии с объектом обмена различают:

· рынок товаров,

· рынок капиталов,

· рынок труда (рабочей силы).

В свою очередь, рынок товаров делится на рынок средств производства, рынок предметов потребления и рынок услуг.

Рынок капиталов также делится на ряд рынков, а именно: на рынок золота и рынок ссудных капиталов.

Рынки золота представляют собой особые центры в странах, где ведётся постоянная купля-продажа золота. В организационном отношении они обычно представляют собой консорциумы местных банков и специализированных фирм, которые наряду с торговлей золотом, производят очистку металла и изготовляют слитки разной величины. Продавцами выступают в основном золотодобывающие страны, а также владельцы запасов, преимущественно частных. Покупателями – частные фирмы и лица – ювелиры, промышленники, инвесторы, в некоторых случаях центральные банки. На рынке ссудного капитала формируется спрос и предложение на денежный капитал, предоставляемый в ссуду. В качестве продавцов на этом рынке выступают коммерческие и инвестиционные банки, страховые ;_%_______компании, пенсионные фонды, инвестиционные компании и т.д. А в качестве покупателей – частные коммерческие учреждения, государство или отдельные лица.

Рынок ссудных капиталов делится на рынок краткосрочного и рынок долгосрочного кредита. На рынке краткосрочного кредита покупаются и продаются казначейские и коммерческие векселя.

Рынок долгосрочного кредита подразделяется на рынок долгосрочного капитала (банковских кредитов) и рынок фиктивного капитала (рынок ценных бумаг). На рынке долгосрочного капитала кредитно-финансовые учреждения предоставляют займы на длительные сроки. На рынке фиктивного капитала продаются и покупаются ценные бумаги. Основными из них являются акции и облигации акционерных обществ, а также облигации государственных займов и закладные.

Рынок труда в самом общем виде делится на рынок квалифицированной рабочей силы и рынок неквалифицированной рабочей силы.

Воспроизводственная структура

Воспроизводственная структура финансовой системы характеризуется структурой, отображающей производство, распределение и использование валового общественного продукта (ВОП )