Вопросы для самостоятельной работы по III разделу
Проведите классификацию государственных и местных доходов.
Что такое децентрализованные государственные доходы?
Каков порядок образования финансов предприятия?
Что составляет экономическую сущность налогообложения?
Дайте определение налога.
Что такое сбор? Чем он отличается от налога?
Какие функции выполняют налоги?
Проведите классификацию налогов по разным основаниям.
Дайте определение налогового права. Перечислите его основные источники.
Охарактеризуйте принципы налогового законодательства.
Что понимается законодательством РФ под системой налогов и сборов?
На какие уровни подразделяются налоговые платежи? Какие налоговые платежи входят в каждый из уровней?
Что понимается под установлением налогов?
Какие основные элементы содержатся в каждом законе о налоге?
Что понимается под налоговыми льготами?
Определите понятие налоговых правоотношений. Кто их субъекты?
Каковы обязанности налогоплательщиков? В чем состоят их права?
Определите понятие налогового агента и сборщика налогов.
Какими правами и обязанностями наделены представители налогоплательщика?
Какими правами и обязанностями наделены налоговые органы?
Что такое налоговая обязанность? Какими способами обеспечивается исполнение налогоплательщиками их обязанностей?
За что несут ответственность субъекты налоговых правоотношений?
Дайте определение налогового контроля. Какие виды проверок применяются налоговыми органами?
Определите понятие налогового правонарушения. Каковы их особенности, круг субъектов?
Назовите конкретные налоговые правонарушения.
Какие налоговые санкции применяются к налогоплательщикам, нарушившим налоговое законодательство, каковы их особенности?
Охарактеризуйте административный порядок защиты прав субъектов налоговых правоотношений.
Охарактеризуйте судебный порядок защиты прав субъектов налоговых правоотношений.
Какие налоги взимаются с физических лиц?
Какие налоговые вычеты могут применяться физическими лицами при уплате налога на доходы физических лиц?
Каковы особенности налога на наследование или дарение?
Что является объектом налога на имущество физических лиц? Каков порядок определения размера налогового платежа по данному налогу?
Какими правами обладают субъекты РФ при установлении транспортного налога?
Какие налоги взимаются с организаций?
Какие виды товаров облагаются пониженной ставкой НДС? Почему?
Определите круг подакцизных товаров. Охарактеризуйте его.
Что такое прибыль? Какой порядок расчета налога на прибыль организаций предусмотрен Налоговым кодексом РФ?
В чем смысл налога на имущество организаций?
Охарактеризуйте налог на игорный бизнес.
Что входит в систему платежей за пользование природными ресурсами? Какие из этих платежей не являются налоговыми?
Какие виды полезных ископаемых облагаются максимальными ставками налога на добычу полезных ископаемых?
Что входит в систему платежей за пользование недрами?
Что является объектом налогообложения водного налога?
Как рассчитывается размер сбора за пользование объектами животного мира и за пользование объектами водных биологических ресурсов?
За что взимаются платежи за пользование лесным фондом?
В чем особенность взимания земельного налога?
Каков порядок исчисления земельного налога по НК РФ?
Каков порядок исчисления земельного налога в соответствии с Законом «О плате за землю»?
На какие цели взимается единый социальный налог?
Дайте определение государственной пошлины.
Дайте определение таможенной пошлины.
Что такое лицензия? Каков порядок взимания лицензионных платежей?
Проведите классификацию лотерей.
Охарактеризуйте единый сельскохозяйственный налог.
В чем смысл упрощенной системы налогообложения?
Какие виды деятельности подлежат обложению единым налогом на вмененный доход?
Когда применяются соглашения о разделе продукции?
Проведите классификацию международных налоговых норм.
- Содержание
- Введение
- 1.2. Функции финансов
- 1.3. Финансовая деятельность государства и муниципальных образований
- 2. Предмет и метод финансового права
- 2.1. Предмет финансового права
- 2.2. Методы финансового права
- 2.3. Взаимодействие финансового права с другими отраслями права
- 2.4. Система финансового права
- 2.5. Источники финансового права
- 3. Финансово-правовые нормы
- 3.1. Понятие финансово-правовой нормы
- 3.2. Классификация финансово-правовых норм и их состав
- 4. Финансовые правоотношения
- 4.1. Особенности финансовых правоотношений и их классификация1
- 4.2. Субъекты финансового права
- 4.3. Защита прав субъектов финансовых правоотношений
- 5. Финансовый контроль
- 5.1. Виды финансового контроля
- 5.2. Органы финансового контроля
- 5.3. Методы финансового контроля
- Вопросы для самостоятельной работы по I разделу
- 6.2. Бюджетное право и бюджетные правоотношения
- 6.3. Источники бюджетного права
- 6.4. Бюджетная система России
- 6.5. Бюджетные полномочия органов государственной власти и органов местного самоуправления
- 7. Бюджетная классификация
- 7.1. Доходы бюджетов
- 7.1.1. Доходы федерального бюджета
- 7.1.2. Доходы бюджетов субъектов Российской Федерации
- 7.1.3. Доходы местных бюджетов
- 7.2. Расходы бюджетов
- 7.3. Сбалансированность бюджетов
- 7.4. Доходы и расходы федерального бюджета на 2005 год
- 8. Бюджетный процесс
- 8.1. Понятие бюджетного процесса
- 8.2. Стадия составления проекта бюджета
- 8.3. Стадия рассмотрения и утверждения бюджета
- 8.4. Стадия исполнения бюджета
- 8.5. Отчет об исполнении бюджета
- 9. Ответственность за нарушение бюджетного законодательства
- 10. Целевые государственные и местные денежные фонды
- 10.1. Классификация фондов
- 10.2. Целевые бюджетные фонды
- 10.3. Государственные и местные внебюджетные фонды
- 10.4. Целевые фонды Правительства рф и отраслевые денежные фонды
- Вопросы для самостоятельной работы по II разделу
- Раздел III. Правовое регулирование государственных доходов
- 11. Государственные и муниципальные доходы
- 11.1. Классификация государственных и местных доходов
- 11.2. Децентрализованные государственные доходы
- 11.3. Понятие налога и сбора
- 11.4. Функции налогов. Классификация налогов
- 12. Система налогов и сборов в российской федерации
- 12.1. Понятие налогового права Российской Федерации
- 12.2. Система налогов и сборов в России
- 12.3. Порядок установления налогов и сборов
- 13. Налоговые правоотношения
- 13.1. Субъекты налогового права
- 13.1.1. Налогоплательщики
- 13.1.2. Налоговые агенты, сборщики налогов
- 13.1.3. Представители налогоплательщика
- 13.1.4. Налоговые органы
- 13.1.5. Другие участники налоговых правоотношений
- 13.2. Налоговая обязанность
- 13.3. Ответственность участников налоговых правоотношений
- 13.4. Налоговый контроль
- 13.5. Ответственность за нарушение налогового законодательства
- 13.6. Защита прав субъектов налоговых правоотношений
- 14. Налоги с физических лиц
- 14.1. Налог на доходы физических лиц9
- 14.2. Налог на наследование или дарение6
- 14.3. Налог на имущество физических лиц2
- 14.4. Транспортный налог4
- 15. Налоги с организаций
- 15.1. Налог на добавленную стоимость1
- 15.2. Акцизы3
- 15.3. Налог на прибыль организаций2
- 15.4. Налог на имущество организаций1
- 15.5. Налог на игорный бизнес2
- 16. Платежи за пользование природными ресурсами
- 16.1. Налог на добычу полезных ископаемых1
- 16.2. Платежи за пользование недрами3
- 16.3. Водный налог1
- 16.4. Сборы за пользование объектами животного мира и за пользование объектами водных биологических ресурсов4
- 16.5. Платежи за пользование лесным фондом1
- 16.6. Земельный налог
- 16.6.1. Земельный налог в соответствии с нк рф1
- 16.6.2. Земельный налог в соответствии с Законом «о плате за землю»1
- 17. Другие платежи и сборы
- 17.1. Единый социальный налог1
- 17.2. Государственная пошлина1
- 17.3. Таможенная пошлина3
- 17.4. Лицензионные сборы5
- 17.5. Лотереи4
- 18. Специальные налоговые режимы и международные налоговые нормы
- 18.1. Система налогообложения для сельскохозяйственных товаропроизводителей (единый сельскохозяйственный налог)1
- 18.2. Упрощенная система налогообложения7
- 18.3. Система налогообложения в виде единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности2
- 18.4. Система налогообложения при выполнении соглашений о разделе продукции2
- 18.5. Международные налоговые нормы
- Вопросы для самостоятельной работы по III разделу
- Раздел IV. Правовое регулирование государственнных расходов, кредитования, страхования, денежной и валютной системы
- 19. Государственный и муниципальный кредит
- 19.1. Понятие государственного и муниципального кредита
- 19.2. Особенности финансовых правоотношений в области государственного (муниципального) кредита
- 19.3. Формы государственного и муниципального долга
- 19.4. Внешний долг Российской Федерации
- 19.5. Управление государственным и муниципальным долгом
- 20. Правовое регулирование страхования
- 20.1. Общая характеристика страхования
- 20.2. Социальное страхование
- 20.3. Медицинское страхование
- 20.4. Обязательное страхование
- 20.4.1. Обязательное страхование за счет средств страхователя
- 20.4.2. Обязательное страхование за счет средств организаций
- 20.4.3. Обязательное страхование за счет средств государства
- 21. Государственные и муниципальные расходы
- 21.1. Понятие государственных и муниципальных расходов
- 21.2. Сметно-бюджетное финансирование
- 21.3. Финансирование капитальных вложений
- 22. Банковский кредит
- 22.1. Понятие и принципы банковского кредита
- 22.2. Функции Центрального банка рф
- 22.3. Обязательное страхование банковских вкладов населения
- 23. Денежное обращение и расчеты
- 23.1. Понятие денежной системы
- 23.2. Правовые основы денежного обращения
- 23.3. Обращение наличных денег. Кассовые операции
- 23.4. Безналичное денежное обращение
- 24. Валютное законодательство и валютный контроль
- 24.1. Понятие валюты и валютных ценностей
- 24.2. Валютное регулирование в Российской Федерации
- 24.3. Валютный контроль
- 24.4. Ответственность за нарушение валютного законодательства
- Вопросы для самостоятельной работы по IV разделу
- Использованные источники
- Использованные законодательные и нормативные акты: