Вопросы для самостоятельной работы по III разделу

1. Проведите классификацию государственных и местных доходов.

2. Что такое децентрализованные государственные доходы?

3. Каков порядок образования финансов предприятия?

4. Что составляет экономическую сущность налогообложения?

5. Дайте определение налога.

6. Что такое сбор? Чем он отличается от налога?

7. Какие функции выполняют налоги?

8. Проведите классификацию налогов по разным основаниям.

9. Дайте определение налогового права. Перечислите его основные источники.

10. Охарактеризуйте принципы налогового законодательства.

11. Что понимается законодательством РФ под системой налогов и сборов?

12. На какие уровни подразделяются налоговые платежи? Какие налоговые платежи входят в каждый из уровней?

13. Что понимается под установлением налогов?

14. Какие основные элементы содержатся в каждом законе о налоге?

15. Что понимается под налоговыми льготами?

16. Определите понятие налоговых правоотношений. Кто их субъекты?

17. Каковы обязанности налогоплательщиков? В чем состоят их права?

18. Определите понятие налогового агента и сборщика налогов.

19. Какими правами и обязанностями наделены представители налогоплательщика?

20. Какими правами и обязанностями наделены налоговые органы?

21. Что такое налоговая обязанность? Какими способами обеспечивается исполнение налогоплательщиками их обязанностей?

22. За что несут ответственность субъекты налоговых правоотношений?

23. Дайте определение налогового контроля. Какие виды проверок применяются налоговыми органами?

24. Определите понятие налогового правонарушения. Каковы их особенности, круг субъектов?

25. Назовите конкретные налоговые правонарушения.

26. Какие налоговые санкции применяются к налогоплательщикам, нарушившим налоговое законодательство, каковы их особенности?

27. Охарактеризуйте административный порядок защиты прав субъектов налоговых правоотношений.

28. Охарактеризуйте судебный порядок защиты прав субъектов налоговых правоотношений.

29. Какие налоги взимаются с физических лиц?

30. Какие налоговые вычеты могут применяться физическими лицами при уплате налога на доходы физических лиц?

31. Каковы особенности налога на наследование или дарение?

32. Что является объектом налога на имущество физических лиц? Каков порядок определения размера налогового платежа по данному налогу?

33. Какими правами обладают субъекты РФ при установлении транспортного налога?

34. Какие налоги взимаются с организаций?

35. Какие виды товаров облагаются пониженной ставкой НДС? Почему?

36. Определите круг подакцизных товаров. Охарактеризуйте его.

37. Что такое прибыль? Какой порядок расчета налога на прибыль организаций предусмотрен Налоговым кодексом РФ?

38. В чем смысл налога на имущество организаций?

39. Охарактеризуйте налог на игорный бизнес.

40. Что входит в систему платежей за пользование природными ресурсами? Какие из этих платежей не являются налоговыми?

41. Какие виды полезных ископаемых облагаются максимальными ставками налога на добычу полезных ископаемых?

42. Что входит в систему платежей за пользование недрами?

43. Что является объектом налогообложения водного налога?

44. Как рассчитывается размер сбора за пользование объектами животного мира и за пользование объектами водных биологических ресурсов?

45. За что взимаются платежи за пользование лесным фондом?

46. В чем особенность взимания земельного налога?

47. Каков порядок исчисления земельного налога по НК РФ?

48. Каков порядок исчисления земельного налога в соответствии с Законом «О плате за землю»?

49. На какие цели взимается единый социальный налог?

50. Дайте определение государственной пошлины.

51. Дайте определение таможенной пошлины.

52. Что такое лицензия? Каков порядок взимания лицензионных платежей?

53. Проведите классификацию лотерей.

54. Охарактеризуйте единый сельскохозяйственный налог.

55. В чем смысл упрощенной системы налогообложения?

56. Какие виды деятельности подлежат обложению единым налогом на вмененный доход?

57. Когда применяются соглашения о разделе продукции?

58. Проведите классификацию международных налоговых норм.