Сущность кредита и его функции. Формы и виды кредита.

Кредит – это форма движения ссудного капитала или денежного капитала. Необходимость и возможность кредита обусловлена закономерностями оборота и кругооборота капитала в процессе воспроизводства. С помощью кредита осуществляется перелив капитала из одних отраслей в другие; кредит - это основной источник удовлетворения спроса на деньги, стимулирует развитие производств, получения прибыли. Кредит необходим для поддержания непрерывности кругооборота денежных средств, оказывает влияние на объем денежной массы, на скорость движения , на платежный оборот.

Источники кредита могут быть самыми разнообразными:

1) свободные денежные средства предприятий;

2) предприятия располагают свободными денежными средствами в виде неиспользованных амортизационных отчислений;

3) временно свободные денежные средства, ресурсы, которые предназначены для выплаты зарплаты;

4) сбережения в банках;

5) поступления в бюджет.

Функции кредита:

1)распределительная заключается в распределении на возвратной основе денежных средств;

2) эмиссионная заключается в создании кредитных средств обращения и замещения наличных денег, проявляются в том, что в процессе кредитования создаются платежные средства (наличные и безналичные);

3)контрольная функция состоит в осуществлении контроля за эффективностью деятельности экономических субъектов.

Кредит – это форма движения ссудного капитала или денежного капитала.

Форма кредита отражает структуру кредитных отношений с учетом особенностей кредитора и заемщика, а также использования ссужаемой части. В зависимости от того, кто в кредитной сделке является кредитором, выделяются следующие формы кредита:

1)Коммерческий кредит предоставляется в товарной форме продавцами товара их покупателям в виде рассрочки платежа за проданные товары (ускорить процесс реализации продукции). Оформляется в виде долгового обязательства – векселя, который оплачивается через коммерческий банк

2)Банковский кредит предоставляется в виде денежных ссуд коммерческими банками юридическим лицам, населению, государству и т.д. Сфера применения гораздо больше, чем коммерческого.

3)Потребительский кредит предоставляется торговыми компаниями, банками для приобретения населением товаров и услуг с рассрочкой платежа (процент от 10 до 25). Потребительский кредит может быть как в товарной, так и денежной формах (например, товары длительного пользования).

4)Ипотечный кредит выдается на приобретение или строительство жилья или покупку земли. Выдается в рассрочку, предоставляется универсальными банками – ипотечными банками, % зависит от экономической конъюнктуры и составляет 15 % и выше.

5)Государственный кредит при котором заемщиком или кредитором выступают государственные или местные власти, а кредит приобретает вид государственного займа.

а) собственно государственный кредит (государство кредитует различные секторы экономики, экономические программы) ;

б) собственно государственный долг (государство заимствует денежные средства у банков для финансирования гос. бюджета, бюджетного дефицита).

6) Межбанковский кредит предоставляется банками друг другу (составляет порядка 20 % - общая сумма межбанковских кредитов).

7)Международный кредит охватывает экономические отношения между государством и экономическими организациями. Имеет частный и государственный характер (отражает движение ссудного капитала между странами)

8) Межхозяйственный кредит проявляется в денежной форме (совместные производственные программы).

Вид кредита – это более детальная его хар-ка по организационно-экономическим признакам, используемая для классификации кредитов.

Кредит подразделяется на виды в зав-ти от их отраслевой направленности (промышленный кредит, с/х, торговый кредит).

Классификация кредита по видам и от его обеспеченности – прямое и косвенное (прямое –ссуды выданные под конкретный материальный объект, на покупку конкретных видов товарно-материальных ценностей; косвенное – ссуды, выданные на покрытие разрыва в платежном обороте)

При классификации кредита от срочности кредитования – краткосрочные, среднесрочные, долгосрочные ссуды (краткосрочные обслуживают текущие потребности заемщика, связанные с движением оборотного капитала, срок возврата которых по м/нар-м стандартам не более 1 года; среднесрочные и долгосрочные обслуживают долговременные потребности, обусловленные необходимостью модернизации производства, осуществления капитальных затрат по расширению производства.)

Кредит можно классифицировать по видам и в зависимости от платности за его использование – платный, бесплатный, дорогой и дешевый кредиты (за основу такого деления берется размер процентной ставки, установленной за пользование ссудой).