logo search
Посібник ГіК повний

Сутність і функції комерційних банків

Комерційні банки є одним з центральних елементів ринкової системи. Ефективність будь-якої банківської діяльності – необхідна умова поступового розвитку національних економік, оскільки банківські послуги постійно використовують у своїй діяльності домашні господарства, підприємства й державні структури, тобто всі економічні суб’єкти. Асортимент цих послуг також достатньо широкий, й тем не менш з’являються нові, модифікуються існуючі банківські продукти.

Економічні суб’єкти пов’язані між собою грошовими відносинами, а реалізацію цього зв’язку здійснюють комерційні банки.

Комерційні банки − це кредитні установи, функціями яких є кредитування суб'єктів господарської діяльності та громадян за рахунок коштів клієнтів, касове та розрахункове обслуговування, виконання валютних та інших банківських операцій.

Можливо надати й інше визначення комерційного банку.

Комерційний банк – це особливий вид підприємництва, що сприяє руху позичкових капіталів, здійснює їх мобілізацію й розподіл в процесі обслуговування суб’єктів господарювання.

Ще за часів середньовіччя починають створюватись комерційні банки, які у той період розміщувалась як правило у портових містах і мали вигляд комор міняйл. Купці, що приїздили з інших країн мали потребу у зберіганні грошей та їх обміні. Поступово міняли починають надавати позики й отримувати відсотки, що й стало прототипом сучасного банку.

Взагалі виникнення банків тісно пов’язане з розвитком торгівлі, а оскільки з німецької commerz, то банки отримали назву комерційних, тобто таких, що обслуговують торгівлю. З часом комерційні банки розширили коло своїх клієнтів й почали обслуговувати всі галузі економіки, фізичних та юридичних осіб.

Будь-який комерційний банк створюється з метою отримання прибутку, його діяльність завжди пов’язана з ризиком, ступень якого значно вищій ніж у інших видів підприємництва. Це обумовлено тим, що комерційний банк працює з чужими коштами. Тому незначні проблеми, які виникають у клієнтів банка з поверненням позичених сум, створюють для банку ризики.

Оскільки стабільна діяльність комерційних банків впливає на економіку держави, то центральний банк здійснює її регулювання.

За своїм функціональним призначенням сутність комерційних банків відрізняється від сутності центрального банку, відповідно до цього відрізняються і їхні функції. Комерційний банк виконує чотири основних функції:

Функція створення та знищення нових кредитних грошей та інших кредитних інструментів є однією з важливіших функцій комерційного банку, яка відрізняє їх від інших небанківських установ та фінансових посередників ринку грошей. Комерційні банки створюють нові кредитні гроші при кредитуванні своїх клієнтів із зарахуванням наданих їм позик на поточних рахунках останніх. Здатність комерційних банків створювати нові кредитні гроші істотно відрізняється від емісійної функції центрального банку, який емітує готівкові гроші. Разом з тим, функція комерційних банків − створення та знищення нових кредитних грошей та інших кредитних інструментів має велике значення для економіки країни. Реалізація цієї функції здійснюється в процесі кредитування суб’єктів господарювання, що сприяє розвитку потенціалу всіх галузей економіки та економічної системи в цілому. Якби суб’єкти господарювання не мали такої можливості, то вони повинні були б накопичувати необхідні для інвестування кошти за рахунок власних доходів, вилучаючи їх з обігу, що є малоефективним. Крім того, в період різкого підвищення ділової активності нестача грошових коштів стримує розвиток виробництва.

Доречно відзначити, що економіка потребує необхідне, але не надлишкове забезпечення коштами. Тому, якщо кількість грошей в обігу буде зростати досить темпами, які перевищують зростання виробництва товарів та послуг, то це призведе до виникнення інфляційних процесів в країні. Якщо ж темпи зростання грошової пропозиції будуть відставати від темпів зростання виробництва товарів та послуг, то економіка буде страждати від дефляції. Таким чином кількість грошей повинна задовольняти необхідні потреби економіки, щоб забезпечити реальне виробництво товарів та послуг. Цей процес відстежують комерційні банки під час створення нових кредитних грошей.

Зазначимо також, що разом зі створення нових кредитних грошей комерційні банки здійснюють їх знищення. Якщо цього не буде відбуватися, то економіку країни переповнити потік безготівкової грошової маси. Тому комерційні банки в процесі закінчення кредитних відносин з окремим клієнтом знищують створені кредитні гроші. Саме цим – здатністю до знищення нових кредитних грошей – відрізняється ця функція від емісійної функції центрального банку.

Функція мобілізації грошових коштів та перетворення їх у позичковий капітал – це особлива функція комерційних банків, існування якої обумовлено тим, що частину доходів суб’єкти господарювання прагнуть накопичити з метою майбутніх витрат. Це грошові доходи не є капіталом, якщо вони не акумульовані банком і не перетворені на позичковий капітал, який надається у позику іншим суб’єктам господарювання.

Зазначене обумовлює наступну функцію комерційно банку − функцію посередництва у реалізації позичкового капіталу. Саме комерційні банки здатні усунути всі непередбачувані обставини, які можуть виникнути у власників тимчасово вільних коштів при наданні позик іншим особам. Комерційні банки акумулюють великі й незначні грошові суми різних суб’єктів господарювання, перетворюють їх у позичковий капітал та, враховуючи різні об’єктивні й суб’єктивні чинники, безпосередньо надають позики іншим суб’єктам господарювання у необхідному обсязі на визначений термін та взаємовигідних умовах. Крім того, обслуговуючи суб’єктів господарювання, банки володіють необхідною інформацією не тільки о потребах у позиках, але й кредитоспроможності клієнтів. Все це й визначає функціональну сутність комерційних банків як посередників у розміщенні позичкового капіталу та учаснику прямого банківського кредитування.

Функція посередника у розрахунках між фізичними та/або юридичними особами є однією з важливою функцією за допомогою якої функціонує розрахунковий механізм. Її сутність складається у переведенні коштів за дорученням клієнтів банку з їхніх поточних рахунків на рахунки одержувачів коштів при погашенні зобов’язань клієнтів перед бюджетом, банками, постачальниками, а також при вилученні коштів клієнтів з їх рахунків на підставі наданих чеків. Оскільки клієнти банку здійснюють не тільки безготівкові розрахунки, але й проводять касові операції з готівкою, то діяльність банку для всебічного забезпечення цих операцій стає досить важливо. Банки беруть на себе виконання цих операцій для своїх клієнтів, здійснюючи таким чином загальне розрахунково-касове обслуговування. Виконання цих операцій комерційним банком дозволяє суб’єктам господарювання зменшувати витрати на утримання штату касирів, бухгалтерів та іншого персоналу.

Для прискорення розрахунків, зниження витрат й підвищення точності операцій банки перейшли на системи електронних платежів (СЕП), що в масштабах держави дозволяє прискорити платежі та мінімізувати витрати на організацію платіжного обігу країни.