Сущность депозитных операций. Классификация депозитов. Сберегательные и депозитные сертификаты.

Банковский вклад – сумма д/с, которая была передана банку для получения дохода в виде %тов, которые образуются в результате различных фин.операций с вкладом. Банковский депозит – ЦБ или д/с, которые помещаются в банк для хранения от имени юр. или физ.лица, которое получает за это определенный %т.

Депозитные операции – операции по привлечению д/с юр. и физ. лиц во вклады на определённый срок либо до востребования, в целях прибыльного их размещения. Депозиты занимают наибольший удельный вес в структуре обязательств (около 70%).

Депозитная политика банка – политика, при которой банк наиболее эффективно привлекает и распределяет д/с поступающие от вкладчиков.

По эк.содержанию депозиты подразделяются на: 1) До востребования – средства, которые могут быть востребованы в любой момент, без предварительного уведомления банка со стороны клиента; 2)Срочные – д/с, привлекаемые на определенный срок (делятся на: 1)собственно-срочные – передача средств в полное распоряжение банка на срок и условиях по договору, а по истечению изъятие владельцем; 2)срочные с предварительным уведомлением – об изъятии клиенты должны заранее оповестить банк в определенный по договору срок;); 3)Сберегательные – не имеют фиксированного срока, не требуют предупреждения об изъятии и чаще всего оформляются в виде сберегательной книжки (виды: 1)срочные сберегательные – устанавливается фиксированный срок, в течение которого вклад не может быть изъят, уплачивается наиболее высокий %т по сравнению с др. видами сбервкладов; 2)сберегат. вклад с допол. взносами – на счет регулярно вносится заранее оговоренная сумма денег, и накопленные сбережения выплачиваются на определен. дату (новогодние вклады, к моменту совершеннолетия); 3)текущие сберег.вклады – свободное поступление и изъятие средств и используются в основном для зачисления з/п, пенсий, по ним начисл. мин. %ная ставка.) 4)Условные – срок их изъятия зависит от наступления некоторых событий (выход на пенсию, достижение совершеннолетия, вступление в брак).

В мировой банковской практике наряду с обычными депозитными счетами до востребования широкое развитие получили такие виды депозитных счетов до востребования, как нау-счета (NOW-счета) и удостоверенные чеки (США). Нау-счета – депозитные счета до востребования, на которые можно выписывать расчетные документы в пользу третьих лиц. Эти счета сочетают принцип ликвидности с возможностью получения доходов в виде %тов. Эти счета открываются только частным лицам и бесприбыльным фирмам. Счета удостоверенных чеков – депозитные счета до востребования, на которых обособляются д/с для оплаты удостоверенных чеков. Последние представляют собой чеки, на которых банк делает особую отметку о наличии средств для их оплаты. В настоящее время аналогом этих счетов можно считать счета, на которых хранятся д/с для оплаты чеков из лимитированных чековых книжек.

Сертификат – письменное свидетельство банка-эмитента о вкладе д/с, удостоверяющее право вкладчика или его правопреемника на получение д/с по истечении установленного срока и %тов по нему. Они могут быть именные, на предъявителя, могут быть переданы или подарены. Депозитные сертификаты – выпускаются на крупные суммы и приобретаются юр.лицами, право требования может быть передано только юр.лицам, зарегистрированным в РК. БВУ могут выпускать срочные депозитные сертификаты с максим. сроком обращения до 1 года. Сберегательные сертификаты – предназначены для реализации преимущественно физ.лицам, могут быть переданы только физ.лицам. Срок обращения срочных сберег. сертификатов может превышать 1 год и составлять 3 года. Если срок получения депозита или вклада просрочен, то такой сертификат считается документом до востребования и должен быть оплачен банком по первому требованию владельца.

Бланк сертификата должен содержать также все условия выпуска, оплаты и обращения сертификата.

Целью системы обязательного гарантирования депозитов является обеспечение стабильности фин.системы, в т.ч. поддержания доверия к банковской системе путем выплаты гарантийного возмещения депозиторам в случае принудительной ликвидации банка-участника. В РК система страхования вкладов физ. лиц начала функционировать 1 января 2000 г. Инициатором создания выступил НБРК, учредивший Казахстанский фонд гарантирования депозитов. Миссией фонда является защита интересов депозиторов путем гарантирования банковских депозитов и возмещения им убытков в случае принудительной ликвидации банка-участника. Резерв возмещения формируется за счет календарных взносов банков-участников и доходов от инвестирования средств, полученных в виде календарных взносов от банков. Фонд возмещает только по сумме самого вклада. Начисленное вознаграждение по вкладу Фонд не возмещает. При этом вклад возмещается в полном размере, но не более 5 000 000 тенге. Такие условия возмещения предусмотрены для всех вкладов, независимо от вида и валюты вклада. Фонд обеспечивает возврат денег по всем вкладам физических лиц, в тенге и в иностранной валюте.