28. Эк-ая сущность, формы и функции страхования в рыночной экономике. Цели и задачи стратегии развития страховой отрасли в рф на 2008-2012 гг.

Согласно закону «Об орг-ции страхового дела в РФ» страхование – это отношения по защите имущественных интересов физ. и юр. лиц, РФ, субъектов РФ и муниципальных образований при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий (страховых взносов), а также за счет иных ср-в страховщика.

Страхование – способ возмещения убытков, ктрые потерпело физ. или юр. лицо, посредством их распределения м/у многими лицами (страховой совокупностью). Возмещение убытков производится из ср-в страхового фонда, ктрый находится в ведении страховой организации (страховщика). Объективная потребность в страховании обуславливается тем, что убытки подчас возникают вследствие разрушительных факторов, вообще не подконтрольных человеку, как, нпр., стихийные бедствия. В подобной ситуации невозможно взыскивать убытки с кого-либо и заранее созданный страховой фонд может быть источником возмещения ущерба.

Как эк-ая категория страхование предст-ет систему эк-их отношений, включающую совокупность форм и методов формирования целевых фондов ден-х ср-в и их use-ние на возмещение ущерба при различных рисках, а также на оказание помощи гражданам при наступлении определенных событий в их жизни. Оно выступает, с одной стороны, средством защиты бизнеса и благосостояния людей, а с другой - видом деят-ти, приносящим доход. Источниками прибыли страховой организации служат доходы от страховой деят-ти, от инвестиций временно свободных ср-в в объекты производственной и непроизводственной сфер деят-ти, акции п/п-ий, банковские депозиты и т.д.

В качестве функций можно выделить: 1)Формирование специализированного страхового фонда ден-х ср-в. Этот фонд может формироваться как в обязательном, так и в добровольном порядке. Ч/з эту ф-цию решается проблема инвестиций временно свободных ср-в в банковские и др. коммерческие структуры, вложения ден-х ср-в в недвижимость, приобретения ценных бумаг и т.д.; 2)Возмещение ущерба и личное материальное обеспечение граждан. Право на возмещение ущерба имеют только юр. и физ. лица, ктрые яв-ся участниками формирования страхового фонда. Посредством этой ф-ции получает реализацию объективного характера экономической необходимости страховой защиты. 3)Предупреждение страхового случая и минимизация ущерба. Предполагается широкий комплекс мер, в том числе финансирование мероприятий по недопущению или уменьшению негативных последствий стихийных бедствий, несчастных случаев. В целях реализации этой ф-ции страховщик образует особый денежный фонд предупредительных мероприятий. Источником формирования фонда служат отчисления от страховых платежей.

Известно, что категория финансов выражает свою сущность, прежде всего ч/з распределительную ф-цию. Эта ф-ция находит свое конкретное, специфическое проявление в функциях, присущих страхованию – рисковой, предупредительной и сберегательной, а также - контрольной.

1)Страхование имеет предупредительную ф-цию, связанную с использованием части ср-в страхового фонда на уменьшение степени и последствий страхового риска; 2) В страховании жизни категория страхования в наибольшей мере сближается с категорией кредита при накоплении по договорам страхования на дожитие обусловленных страховых сумм. Сбережение денежных сумм с помощью страхования на дожитие связано с потребностью в страховой защите достигнутого семейного достатка. Тем самым страхование может иметь и сберегательную ф-цию; 3)Контрольная ф-ция страхования выражает свойство этой категории к строго целевому формированию и использованию ср-в страхового фонда. Данная ф-ция вытекает из указанных выше специфических ф-ций страхования и проявляется одновременно с ними в конкретных страховых отношениях, в условиях страхования. В соответствии с требованием контрольной функции осуществляется финансовый страховой контроль за правильным проведением страховых операций. 4)Кроме того, обе стороны выд-ют как наиболее важную ф-цию - рисковую. Она является определяющей, поскольку страховой риск, как вероятность ущерба, непосредственно связан с осн. назначением страхования по оказанию ден-ой помощи пострадавшим хозяйствам или гражданам. Именно в рамках действия рисковой ф-ции происходит перераспределение ден-ой формы ст-ти среди участников страхования в связи с последствиями случайных страховых событий.

Формы страхования:

Личное страхование трактуется как отрасль страхования, где в качестве объектов страхования выступают жизнь, здоровье, трудоспособность и пенсионное обеспечение человека. В соответствии с условиями лицензирования личное страхование подразделяется на страхование жизни, страхование от несчастных случаев и болезней и медицинское страхование, сочетая в себе рисковую и сберегательную ф-ции (в том числе за счет выдачи ссуд под залог страхового полиса).

Имущественное страхование – это отрасль страхования, где объектами страховых правоотношений выступает имущество в различных видах. В состав имущества входят деньги и ЦБ, а также имущественные права на получение вещей или иного имущественного удовлетворения от др. лиц. Эк-ое содержание имущественного страхования закл-ся в организации особого страхового фонда, предназначенного для возмещения ущерба его участникам, ктрый возник в результате причинения вреда.

Страхование ответственности – отрасль страхования, где объектом выступает ответственность перед третьими (физическими и юридическими) лицами, которым может быть причинен ущерб (вред) вследствие какого- либо действия или бездействия страхователя. Ч/з страхование ответственности реализуется страховая защита эк-их интересов возможных причинителей вреда, которые в каждом данном страховом случае находят свое конкретное денежное выражение. В страховании ответственности выделяют следующие подотрасли: страхование задолженности и страхование на случай возмещения вреда, которое наз-ют также страхованием гражданской ответственности.

Перестрахование – система эк-их отношений, в соответствии с которой страховщик, принимая на страхование риски, часть ответственности по ним (с учетом своих фин-ых возможностей) передает на согласованных условиях др. страховщикам (перестраховщикам) с целью создания по возможности сбалансированного страхового портфеля, обеспечения фин-ой устойчивости и рентабельности страховых операций.

В соответствии с российским законодательством страхование может осуществляться в добровольной и обязательной формах.

Добровольное страхование осущ-ся на основе договора м/у страхователем и страховщиком. Общие условия и порядок его проведения определены в правилах страхования, которые разрабатываются каждой страховой компанией в соответствии с положениями Фед-го закона «Об организации страхового дела в РФ». Конкретные условия страхования определяются при заключении договора страхования.

Обязательное страхование – это страхование, осуществляемое силу закона. Его виды, условия и порядок проведения регламентируются соответствующими федеральными законами. Будущее развитие обязательного страхования, разработка которого предусмотрена Указом Президента РФ «Об основных направлениях государственной политики в сфере обязательного страхования» от 6 апреля 1994г., Концепцией развития страхования в РФ, утвержденной распоряжением Правительства РФ от 25 сентября 2002г.

Объектами обязательного страхования, так же как и добровольного страхования, могут быть жизнь, здоровье, имущество, гражданская ответственность. Назначение обязательного страхования состоит в гарантированном формировании страховых фондов, предназначенных для финансирования опасных рисков, угрожающих большому числу физ. и юр-их лиц.

Целью Стратегии яв-ся опр-е перпек-х напр-й раз-я страховой отрасли, гос. мер, напр-х на укрепление роли и места страхования в системе фин. отношений. совершенствование законодат-ва РФ о страховании.

Для достижения данной цели необходимо решение след. задач:

- укреп-е стабильности, надежности и прозрачности деятельности субъектов страхового дела (повышение значимости механизмов сострахования и перестрахования; взаимодействия гос-ва и страховой отрасли; предупреждение банкроства страховых орг-й; соверш-е бух-ой и стат-ой отчетности и др.);

- обеспечение защиты прав страхователей (застрахованных)

-решение социально значимых гос. программ, национальных проектов с исп-ем механизмов страхования, улучшение качества страховых услуг, их конкурентоспособноси, повышение фин. грамотности и информированности уч-ов страх-го рынка.

Условием достижения поставленных целей и задач яв-ся формирование благоприятного инвест. климата и стимулирующего для развития страхования налогового режима, устранение необос-х регулятивных огр-й для осущ-я деятельности субъектами страхового дела, прозрачность нормативного регулирования и надзорных мер.