71. Формы кредита и принципы кредитования.

Кредит – это экон. отношения между кредитором и заемщиком по поводу возвратного движения стоимости в товарной или ден. форме. Субъектами кредитных отношений являются кредитор и заемщик. Ими могут быть любые юридически самостоятельные лица и дееспособные граждане, которые в состоянии нести материальную ответственность по обязательствам кредитной сделки. Кредитор — это субъект кредитных отношений, передающий стоимость во временное пользова­ние, а заемщик – субъект, получающий кредит и обязанный возвратить его в установленный срок. В рамках кредитных отношений они могут меняться ролями: кредитор может стать заем­щиком, а заемщик — кредитором. Для современного уровня развития товарно-денежных отно­шений характерно также одновременное функционирование субъектов в качестве и кредиторов, и заемщиков. Так, например, банки в одно и то же время на протяжении всей своей деятельности являются и кредиторами, и заемщиками. Объектом кредитной сделки выступает ссуженная стоимость, то есть стоимость в денежной или товарной форме, которую кредитор передает во временное пользование заемщику. Принципы кредитования: срочность и возвратность, целевой характер, материальную обеспеченность, платность. Целевой характер кредита, его назначение определяет, прежде всего, кредитополучатель, однако и банк при выделении кредита исходит из его назначения, из конкретного объекта кредитования, из конкретного проекта. Соблюдение принципа целевого направления кредита обеспечивает его возвратность в установленные сроки, так как эти сроки рассчитаны на выполнение определенных хозяйственных операций. Принцип материальной обеспеченности кредитования: обеспечения возврата кредитов могут приниматься залог имущества, гарантия, поручительство, страховое свидетельство о страховании ответствен­ности за непогашение кредитов и др. Формы кредита: 1. В зависимости от ссуженной стоимо­сти: - товарная (эта форма кредита используется как при продаже товаров в рассрочку пла­тежа, так и при аренде имущества (в том числе лизинге оборудования), прокате вещей); - денежная (деньги являются всеобщим эквивалентом, универсальным средством обращения и платежа. Данная форма кредита активно используется как государством, так и отдельными гражданами, как внутри страны, так и во внешнем экономическом обороте); - смешанная (форма возникает, например, в том случае, когда кредит функционирует одновременно в то­варной и денежной формах. Можно предположить, что для приобретения дорогостоящего оборудования потребуется не только лизинговая форма кредита, но и денежная его форма для установки и наладки приобретенной техники). 2. В зависимости от того, кто является кредито­ром: - банковская (наиболее распространенная форма. Это означает, что именно банки чаще всего предоставляют свои ссуды субъектам, нуждающимся во временной финансовой по­мощи. По объему ссуда при банковской форме кредита значительно больше ссуд, выдаваемых при каждой из других его форм, т. к. является особым субъектом, основополагающим заня­тием которого чаще всего становится кредитное дело); - хозяйственная (коммерческая) (креди­торами здесь выступают хозяйственные организации (предприятия, фирмы, компании); - государственная (возникает в том случае, если государство в качестве кредитора предоставляет кредит различным субъектам. Государственный кредит следует отличать от государственного займа, где государство, размещая свои обязательства, облигации и др., выступает в каче­стве заемщика); - международная (состав участников кредитной сделки не меняется, в кре­дитные отношения вступают те же субъекты - банки, предприятия, государство и насе­ление, однако отличительным признаком данной формы является принадлежность одного из участников к другой стране); - гражданская (частная, личная) (основана на участии в кредит­ной сделке в качестве кредитора отдельных граждан, частных лиц). 3. В зависимости от целевых потребностей заемщика: - производительная (связана с особенностью использова­ния полученных от кредитора средств. Этой форме кредита свойственно использование ссуды на цели производства и обращения, на производительные цели); - потребительская (ис­пользуется населением на цели потребления, он преследует цель удовлетворить потребительские нужды заемщика).