72. Роль и границы кредита.

Кредит – это экономические отношения между кредитором и заемщиком по поводу возвратного движения стоимости в товарной или денежной форме. Субъектами кредитных отношений явля­ются кредитор и заемщик. Кредитор — это субъект кред. отношений, передающий стоимость во временное пользование, а заемщик – субъект, получающий кредит и обязанный возвратить его в установленный срок. В рамках кредитных отношений они могут меняться ролями: кредитор может стать заемщиком, а заемщик — кредитором. Для современного уровня развития товарно-денежных отношений характерно также одновременное функционирование субъектов в качестве и кредиторов, и заемщиков. Так, например, банки в одно и то же время на протяжении всей своей деятельности являются и кредиторами, и заемщиками. Объектом кредитной сделки вы­ступает ссуженная стоимость, то есть стоимость в денежной или товарной форме, которую кре­дитор передает во временное пользование заемщику. Кредит основной источник удовлетворения огромного спроса на денежные ресурсы.

Кредит необходим для поддержания непрерывности кругооборота фондов действующих пред­приятий, обслуживания процесса реализации произведенных товаров, что особенно важно на этапе становления рыночных отношений. Функции кредита: 1) Распределительная функция кре­дита (посредством кредита происходит распределение денежных средств на возвратной основе. Эта функция четко проявляется в процессе предоставления на время средств предприятиям и организациям (так же, как сбережений населения) для удовлетворения их потребностей в денеж­ных ресурсах). 2) Эмиссионная функция — создание кредитных средств обращения и замещения наличных денег (проявляется она в том, что в процессе кредитования создаются платежные средства, т.е. обороту предоставляются деньги, как в наличной, так и в безналичной формах. Данная функция кредита обнаруживается и тогда, когда на основе замещения наличных денег происходят безналичные расчеты). 3) Контрольная функция— это осуществление контроля за эффективностью деятельности экономических субъектов (действие это функции проявляется в том, что в хозяйстве, получившем кредит, осуществляется всесторонний контроль рублем. Именно на базе кредитных отношений строится наблюдение за деятельностью заемщиков и кре­диторов, оценивается кредитоспособность и платежеспособность предприятия, стремясь обеспе­чить своевременный возврат ссуды, предотвратить несвоевременный возврат долга). Граница кредита - это предельная сумма задолженности банку по ссудам, установленная планом; это граница ресурсов кредита, т.е. сумма ресурсов, в пределах которой можно предоставлять ссуды. Границы ресурсов кредита определяются размерами ссуд фонда. Границы предоставляемого кредита определяются кредитным планом и конкретно выражаются в лимите кредитования. Вы­деляют внешние и внутренние границы кредита. Внешние границы кредитных отношений - это их качественное обособление во времени и в пространстве от всех иных отношений. Они заклю­чают в себе всю совокупность кредитных отношений, показывают объективные пределы их функционирования, место кредитора в экономических отношениях общества. Внутренние гра­ницы показывают допустимую меру развития отдельных форм кредита (банковского, коммерче­ского, государственного, потребительского) в пределах внешней границы кредитных отноше­ний, т.е. показывает соотношение частей в рамках единого целого. Существуют также: - макро­экономические (для народного хозяйства в целом) определяются отраслями экономики, где применяется та или иная форма кредита, или конкретными странами - при международном кре­дите; - микроэкономические (индивидуальные границы), верхние и нижние границы кредита. На микроуровне определяется конкретным заемщиком и кредито-ром, т.е. может ли кредитор вы­дать ссуду данному заемщику или это нецелесообразно. - пространственные и временные. Не­достаточная кредитоспособность заемщика - это качественная граница кредита. По назначению: - лимиты выдач (предельная сумма выдач кредитов в планируемом периоде) устанавливается по каждому хозяйствующему субъекту, по каждому объекту; - лимит задолженности (предельная сумма задолженности на конец определенного периода) устанавливается по каждому объекту кредитования, по каждому хозяйствующему органу, по каждому учреждению банка.