88. Банковские риски: понятие, классификация, характеристика основных видов

Риск – характеристика деятельности банка, отображающая неопределенность исхода ситуации и воз­можные неблагоприятные последствия в случае неуспеха. В нормативных документах Банка России под банковским риском понимается присущая банковской деятельности возможность (вероятность) понесения кредитной организацией потерь и(или) ухудшения ликвидности вследствие наступления неблагоприятных событий, связанных с внутренними факторами (сложность организационной структуры, уровень квалифи­кации служащих, организационные изменения, текучесть кадров и т.д.) и(или) внешними факторами (изме­нение экономических условий деятельности кредитной организации, применяемые технологии и т.д.). В основу классификации рисков подложены следующие критерии: - сфера влияния или возникновения бан­ковского риска: внешние и внутренние. Внешние – риски, определяемые политической и экономической ситуацией в конкретном регионе (стране) и влияющие на все банке вне зависимости от их величины, дисло­кации, специализации. Внутренние – риски, принципами, положенными в основу проводимой банком по­литики.

Кредитный риск - риск возникновения у банка потерь вследствие неисполнения, несвоевременного либо неполного исполнения должником финансовых обязательств перед банком в соответствии с условиями договора.

Страновой риск (включая риск неперевода средств) - риск возникновения у банка потерь в результате неисполнения иностранными контрагентами (юридическими, физическими лицами) обязательств из-за эко­номических, политических, социальных изменений, а также вследствие того, что валюта денежного обяза­тельства может быть недоступна контрагенту из-за особенностей национального законодательства (незави­симо от финансового положения самого контрагента).

Рыночный риск - риск возникновения у банка потерь вследствие неблагоприятного изменения рыночной стоимости финансовых инструментов торгового портфеля и производных финансовых инструментов банка , а также курсов иностранных валют и(или) драгоценных металлов. Он к включает в себя фондовый риск, валютный и процентный риски.

Фондовый риск - риск потерь вследствие неблагоприятного изменения рыночных цен на фондовые цен­ности (ценные бумаги, в том числе закрепляющие права на участие в управлении) торгового портфеля и производные финансовые инструменты под влиянием факторов, связанных как с эмитентом фондовых цен­ностей и производных финансовых инструментов, так и общими колебаниями рыночных цен на финансо­вые инструменты.

Валютный риск - риск убытков вследствие неблагоприятного изменения курсов иностранных валют и(или) драгоценных металлов по открытым банком позициям в иностранных валютах и(или) драгоценных металлах.

Процентный риск -риск возникновения финансовых потерь (убытков) вследствие неблагоприятного из­менения процентных ставок по активам, пассивам и внебалансовым инструментам банка.

Риск ликвидности - риск потерь вследствие неспособности банка обеспечить исполнение своих обяза­тельств в полном объеме.

Операционный риск — риск возникновения потерь в результате несоответствия характеру и масштабам деятельности банка и(или) требованиям действующего законодательства внутренних порядков и процедур проведения банковских операций и других сделок, их нарушения служащими банка и(или) иными лицами (вследствие некомпетентности, непреднамеренных или умышленных действий или бездействия), несораз­мерности (недостаточности) функциональных возможностей (характеристик) применяемых банком инфор­мационных, технологических и других систем и(или) их отказов (нарушений функционирования), а также в результате воздействия внешних событий.

Правовой риск

Риск потери деловой репутации банка (репутационный риск) — риск возникновения у кредитной ор­ганизации потерь в результате уменьшения числа клиентов (контрагентов) вследствие формирования в об­ществе негативного представления о финансовой устойчивости банка, качестве оказываемых ею услуг или характере деятельности в целом.

Стратегический риск - риск возникновения у банка потерь в результате ошибок (недостатков), допу­щенных при принятии решений, определяющих стратегию деятельности и развития банка (стратегическое управление), и выражающихся в неучете или недостаточном учете возможных опасностей, которые могут угрожать деятельности банка, неправильном или недостаточно обоснованном определении перспективных направлений деятельности, в которых банк может достичь преимущества перед конкурентами, отсутствии или обеспечении в неполном объеме необходимых ресурсов (финансовых, материально-технических, люд­ских) и организационных мер (управленческих решений), которые должны обеспечить достижение страте­гических целей деятельности банка.