Вопрос 42 Сущность, функции и роль кредита в рыночной экономике. Формы и виды кредита. Принципы, виды и классификация банковских кредитов

Кредит– часть ден. отношений, в процессе которых денежные средства передаются в займы на определенный срок на условиях возвратности и, как правило, с уплатой процента. Основные функции кредита:

• перераспределительная (способствует перераспределению временно свободных финансовых ресурсов между отраслями и сферами деятельности);

• ускорение концентрации капитала (путем увеличения за счет использования заемных средств, абсолютного размера первоначально авансируемого капитала, следовательно и последующей прибыли);

• экономия издержек обращения (использование банковских ссуд и коммерческого кредита для восполнения оборотных средств в части, авансированной в товарно-материальные запасы, средства в расчетах и дебиторскую задолженность) ;

• содействие научно-техническому прогрессу (путем осуществления за счет заемных ресурсов инвестиционных программ научно-технического развития, пионерных научных исследований и т.п.).

Базовые формы кредита: банковский кредит, как основная (“классическая”) разновидность кредитных отношений, связанная с предоставлением заемщику в лице юридического лица денежных средств в форме ссуды со стороны специализированной кредитно-финансовой организации (т.е. банка); коммерческий кредит, как разновидность кредитных отношений между юридическими лицами, в форме продажи товаров или услуг с рассрочкой платежа; потребительский кредит, как целевая форма кредитования физических лиц, когда в роли кредитора могут выступать как банки – путем предоставления потребительских ссуд, так и иные юридические лица – путем розничной продажи товаров или услуг с рассрочкой платежа; государственный кредит, как разновидность кредитных отношений, непременным участником которых (в роли либо кредитора, либо заемщика) выступает государство в лице соответствующих органов исполнительной власти или институтов управления финансово-кредитной системой; международный кредит, как разновидность кредитных отношений в сфере международных экономических связей; ростовщический кредит, как исторически первая форма кредитных отношений, при которых функции кредитора выполняют физические или юридические лица, не имеющие соответствующих лицензий со стороны государства (в современных условиях данная форма кредита прямо запрещена действующим финансовым законодательством абсолютного большинства стран и практически реализуется лишь в “теневой” экономике).

Банковский кредит — это основная форма кредита, при которой денежные средства во временное пользование предоставляются банками. 1. Бланковый кредит. Как правило, он предоставляется коммерческим банком, осуществляющим расчетно-кассовое обслуживание предприятия. Вариантами предоставления предприятию бланкового кредита являются: а) краткосрочный кредит на временные нужды. Он предоставляется предприятию на целевой основе на срок до одного года. Этот вид кредита является наиболее распространенным; б) сезонный кредит. Этот вид кредита предоставляется для обеспечения сезонного возрастания потребности в оборотных активах. 2. Контокоррентный кредит. Этот вид кредита предоставляется банком обычно под обеспечение, но это требование не является обязательным. При предоставлении этого кредита банк открывает предприятию контокоррентный счет, на котором учитываются как кредитные, так и расчетные его операции. Контокоррентный счет используется в качестве источника кредита в объеме, не превышающем установленное в кредитном договоре максимальное отрицательное сальдо. 3. Открытие кредитной линии. Такая форма кредита представляет собой соглашение между предприятием и банком об использовании в течение обусловленного срока и на определенных условиях кредита, предельная сумма которого заранее оговаривается. 4. Ломбардный кредит. Такой кредит может быть получен предприятием под заклад высоколиквидных активов (ценных бумаг, требований, иных аналогичных активов 5. Ипотечный кредит. Этот вид кредита предоставляют обычно банки, специализирующиеся на выдаче долгосрочных ссуд под залог внеоборотных активов в материальной форме или всего имущественного комплекса предприятия 6. Ролловерный кредит. Он представляет собой одну из форм долгосрочного банковского кредита с периодически пересматриваемой процентной ставкой (т. е. с перманентным «перекредитованием» в связи с изменением конъюнктуры финансового рынка). 7. Консорциальный кредит. Кредитная политика банка или высокий уровень риска иногда не позволяют ему в полной мере удовлетворить высокую потребность предприятия-клиента в кредите. В этом случае банк, обслуживающий предприятие, может привлечь к кредитованию другие банки (союз банков для осуществления таких кредитных операций носит название «консорциум»). 8. Прочие формы кредита. В составе этих форм можно отметить финансовый лизинг, кредит под уступку обязательств дебиторов (банковский учет векселей, факторинг, форфейтинг, овальный кредит (в форме поручительства и оплаты банком обязательств предприятий-клиентов) и другие.

Вопрос 43 Структура и механизм функционирования современной кредитной системы РФ. Специализированные небанковские кредитно-финансовые институты и их роль в накоплении и мобилизации финансовых ресурсов. Международные финансовые и кредитные институты

Кредитная система – совокупность кредитно-финансовых учреждений, создающих, аккомулирующих, предоставляющих денежные средства в займы.Все страны имеют различную структуру кредитной системы, но в любой стране она состоит из ЦБ, коммерческих банков, специализированных банковских учреждений и различных кредитно – финансовых учреждений небанковского типа. ЦБ осуществляет руководство всей кредитной системы страны, ведет финансовые операции Правительства, хранит временно – свободные средства и обязательные резервы всех банков, обладает монопольным правом имиссии банкнот, проводит денежно – кредитную политику государства. Коммерческие банки составляют основу кредитной системы страны. Осуществляет различные банковские, кредитные операции по обслуживанию государства юридических и физических лиц. Специализированные кредитно – финансовые институты выполняют различные вспомогательные функции банка с целью дополнить деятельность коммерческих банков. Эти институты обычно охватывают сферу кредитования невыгодных или рисковых отраслей экономики, таких как: с/х, предпринимательство, внешняя торговля. К этим институтам относят: финансовые дома, инвестиционные и ипотечные компании, фондовые биржи, финансовые корпорации. Кредитно – финансовые учреждения небанковского типа: страховые компании и инвестиционные фонды, которые могут использовать мобилизированные ими денежные средства для инвестирования и предоставления долгосрочных кредитов. Межгосударственные кредитные институты: МВФ. МБРР, банк международных расчетов и других международных валютно – кредитных организаций (Лондонский, Парижский) Современная кредитная система РФ ЦБ РФ; Банковская система: коммерческие, сберегательные, ипотечные банки; Специализированные небанковские кредитно – финансовые институты: страховые компании, пенсионные, инвестиционные фонды и финансово – строительные компании.