9. Банковский кредит, его понятие и классификация.

Понятие банковского кредита, субъекты. Классификация банковских кредитов: по группам заемщиков, назначению, сфере функционирования, срокам пользования, размерам, обеспечению, методам погашения и др. Нормативная база, регулирующая кредитную деятельность банка.

Банковский кредит это основная форма кредитных отношений в современном, цивилизованном, экономически развитом обществе.

Банковский кредит предоставляется денежным капиталом, банками и другими кредитно-финансовыми учреждениями предпринимателям и другим заемщикам в виде денежной ссуды. Объектом банковского кредита выступает денежный капитал, обособившийся от промышленного. Сделка ссуды здесь отделена от актов купли-продажи. Заемщиком может быть фирма, государство, личный сектор, а кредитором - кредитно-финансовые учреждения. Целью кредитора является получение дохода в виде процента. Кредитор предоставляет ссудный капитал заемщику на условиях гарантии возврата, срочности и уплаты процента.

Основные черты банковского кредитования:

• добровольность кредитной сделки (для заемщика- возможность получения кредита в любом банке, для банка – возможность прокредитовать клиента на рыночных условиях);

• договорной характер кредитных отношений (обеспечивается заключением кредитного договора, кредит договор - юридическая основа кредитной сделки);

• объем кредитных вложений и сроки соответствуют возможностям банка по формированию ресурсной базы;

• границы кредитования определяются экономическими нормативами, которые установлены регулирующими органами, и кредитной политикой банка;

• целевая направленность кредита позволяет выбрать оптимальный вариант кредитования, своевременно выявить признаки ухудшения качества кредита.

Банковское кредитование классифицируется по следующим признакам:

1. По группам заемщиков: (населению, хозяйству, государственным органам власти)

2. По назначению: (потребительский, торговый, промышленный, инвестиционный)

3. В зависимости от сферы функционирования: ( участвующие в воспроизводстве основных фондов, участвующие в организации оборотного капитала)

4. По срокам пользования: (краткосрочные (св.1 года), долгосрочные)

5. По размерам: (крупные (св.5% от капитала банка)

6. По обеспечению: (необеспеченные (бланковые), обеспеченные)

В соответствии с Гражданским Кодексом определены формы обеспечения кредита:

4. залог имущества (движимого и недвижимого) – письменное обязательство заемщика, который передает кредитору прифитциронное право на удовлетворение своих претензий и стоимости предметов залога, если заемщик не выполнит свои обязательства.

4. поручительства ( юридических или физических лиц) – обязательство составленное в письменной форме и по нему поручитель обязуется перед кредитором другого лица отвечать за выполнение этим лицом обязательств полностью или в определенной части.

4. банковская – письменное обязательно гаранта при поступлении требований от кредитора другого лица осуществить перечисление денежных средств в их пользу.

5. гарантия страхование ответственности заемщика за не возврат кредита

4. цессия (переуступка прав требований в пользу банка) – передача требований другому лицу.

Нормативной базой, регулирующей кредитную деятельность коммерческого банка является:

1.ГК РФ

2.Закон о банках и банковской деятельности

3.Положение 54 П Ц РФ о порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения) 31.08.1998

4.Инструкция ЦБ РФ 62А от 30.06.97 о порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам

5.Положение 39 П ЦБ РФ о порядке начисления процентов по операциям связанным с привлечением и размещением денежных средств банками и отражения указанных операций по счетам бух. учета

6.Иные нормативные документы ЦБ РФ, внутренние рабочие документы комм банков, учетная политика, кредитная политика и т д.