10.1. Социально-экономическое содержание страхования, его назначение

Экономическая категория страхования является составной частью финансов. Однако если финансы в целом связаны с распределением и перераспределением доходов, то страхование охватывает сферу исключительно перераспределительных отношений.

Можно выделить следующие сущностные признаки, характеризующие специфичность этой категории:

1. При страховании возникают денежные перераспределительные отношения, обусловленные наличием вероятности наступления внезапных непредвиденных и непреодолимых событий, т.е. страховых случаев.

2. При страховании осуществляется раскладка нанесенного ущерба между участниками страхования, которая всегда носит замкнутый характер. Возникновение таких перераспределительных или раскладочных отношений обусловлено тем, что случайный характер нанесения ущерба влечет за собой материальные или иные потери, которые, как правило, охватывают не все хозяйство, не всю территорию, а лишь их часть.

3. Страхование предусматривает перераспределение ущерба, как между территориальными единицами, так и во времени, при этом для эффективного перераспределения средств страхового фонда в рамках одного года требуется достаточно большая территория и значительное число подлежащих страхованию объектов.

4. Замкнутая раскладка ущерба обусловливает возвратность средств мобилизованных в страховой фонд. Страховые платежи любого страхования имеют только одно назначение – возмещение вероятной суммы ущерба в определенном территориальном масштабе и в течение определенного периода.

Страхование – это отношения по защите интересов физических и юридических лиц РФ, субъектов РФ и муниципальных образований при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий (страховых взносов), а также за счет иных средств страховщиков.

Сущность страхования проявляется в его функциях, они позволяют выявить особенности страхования как звена финансовой системы:

1) рисковая функция, поскольку страховой риск как вероятность ущерба непосредственно связан с основным назначением страхования по оказанию денежной помощи пострадавшим;

2) страхование имеет также предупредительную функцию, связанную с использованием части страхового фонда на уменьшение степени и последствий страхового риска;

3) сбережение денежных сумм с помощью страхования на «дожитие» связано с потребностью в страховой защите достигнутого семейного достатка, т.е. сберегательная функция;

4) контрольная функция страхования выражает свойства этой категории к строго целевому формированию и использованию средств страхового фонда. Данная функция вытекает из указанных выше трех специфических функций и проявляется одновременно с ними в конкретных страховых отношениях.

По форме проведения страхование бывает обязательным и добровольным. Критерием такого деления является волеизъявление государства или страхователя.

Обязательное (принудительное) страхование зависит от волеизъявления государства. Таковыми в нашей стране являются страхование пассажиров, военнослужащих, судей, сотрудников Государственной противопожарной службы, глав администрации, гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств и некоторые другие виды. В тех случаях, когда страхователем выступает государство и уплата страховых взносов производится за счет средств бюджетов, такое обязательное страхование называют государственным обязательным страхованием. Условия и порядок осуществления обязательного страхования определяются федеральными законами о конкретных видах обязательного страхования. Обязательное страхование осуществляется путем заключения договора страхования со страховщиком лицом, на которое возложена обязанность такого страхования (страхователем).

Принципы обязательного страхования:

1) обязательность его проведения;

2) сплошной охват страхованием указанных в законе объектов;

3) бессрочность, которая основывается на том, что объект обязательного страхования страхуется в течение всего срока службы;

4) нормирование страхового обеспечения.

Добровольное страхование зависит от волеизъявления страхователя и осуществляется на основании договора страхования и правил страхования, определяющих общие условия и порядок его осуществления. Правила страхования принимаются и утверждаются страховщиком или объединением страховщиков самостоятельно в соответствии с Гражданским кодексом РФ и Законом №4015-1.

Принципы добровольного страхования:

1) добровольность его проведения;

2) выборочный охват страхованием физических и юридических лиц, поскольку не все страхователи изъявляют желание в нем участвовать, кроме того, по условиям страхования могут действовать ограничения для заключения договоров (возраст страхователя, состояние его здоровья);

3) срочность – страхование действует в течение определенного срока, указанного в договоре страхования;

4) страховое обеспечение зависит от желания страхователя.