55. Банки: возникновение, роль в современной экономике, функции и виды банков

Банк – кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: 1)привлекать во вклады денежные средства физических и юридических лиц; 2)размещать эти средства от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности; 3)открывать и вести банковские счета физических и юридических лиц

Банки это финансовые посредники, принимающие денежные средства у вкладчиков и предоставляющие их заемщикам на условиях возвратности, срочности и платности в целях получения прибыли. Банковская прибыль формируется за счет разности между процентом, который получают банки за предоставленные ими деньги в виде банковских ссуд, и процентом, который они выплачивают за предоставленные им деньги виде депозитов, за счет проводимых ими операций по обслуживанию клиентов, за минусом издержек, связанных с деятельностью банка.

Нет конкретной исторической даты возникновения банков. Возникновение и развитие банковского дела связано с капиталом, приносящим проценты, главным образом – ссудным капиталом. Элементы развития банковской деятельности в той или иной мере отмечаются в Италии, Греции, Египте и др. странах задолго до новой эры. Первоначально банковские операции сводились к покупке, продаже и размену монет, учету обязательств до наступления срока, управлению клиентскими имениями, приемов вкладов, выдачи ссуд, ипотечным и ломбардным операциям и др. Позднее по распоряжению своих клиентов кредиторы начинают выполнять расчеты и др. операции. Первый банк в современном его понимании возник в 1407 г. в Генуе.

Классификация банков:

• По принадлежности капитала: основанные на частной собственности; с государственным участием Сбербанк, Внешторгбанк, и др.); с участием иностранного капитала.

• По форме собственности: государственные, частные, смешанные.

• По характеру деятельности: универсальные или специализированные (ипотечные, инвестиционные, инновационные, земельные, торговые, биржевые и т.п.)

• По территориальному признаку: местные, региональные, национальные, международные.

• По масштабам деятельности: крупные, средние, мелкие.

• По числу филиалов: бесфилиальные, многофилиальные.

Функции банков:

1. Мобилизация временно свободных средств и сбережений и превращение их в капитал.

2. Предоставление ссуд физическим и юридическим лицам. Непосредственное предоставление в ссуду временно свободных денежных средств их собственником заемщику в практической хозяйственной жизни затруднено. Банки, получая денежные средства у конечных кредиторов и давая их в долг конечным заемщиком, выполняют функцию посредника.

3. Создание кредитных денег. Выдавая ссуду, банки осуществляют безналичную депозитно-кредитную эмиссию. Предоставив клиенту ссуду, банк зачисляет определенную сумму денег на его счет, т.е. создает депозит (вклад), владелец которого может получать наличные деньги или осуществлять безналичные расчеты; в любом случае происходит увеличение количества денег в обращении.

4. Проведение денежных расчетов и кассовое обслуживание клиентов. Выступая в качестве посредника в платежах, банки выполняют для своих клиентов операции, связанные с проведением расчетов и платежей.

5. Выпуск, покупка, продажа платежных документов иЦ.Б. Выполняя эту функцию банки, становятся каналом, обеспечивающим направление сбережений на производственные цели.

Активные операции банков – операции по размещению собственных, привлеченных и заемных средств с целью получения необходимого дохода и обеспечение ликвидности. К активам банка относятся активы, приносящие доход (кредиты, факторинг, форфейтинг, инвестиции, лизинг) и не приносящие доход (свободные резервы (касса) и материальные активы самого банка).

Пассивные операции банков – формирование ресурсной базы за счет собственных (собственный капитал) и привлеченных средств (вклады, счета, долговые обязательства, кредиты др. банков).