47. Понятие и структура платежной системы

Платежная система — это совокупность правил договорных отношений, технологий, методик расчета, внутренних и внешних нормативных актов, которые позволяют всем участникам производить финансовые операции и расчеты друг с другом. Согласно законодательству РФ общее руководство платежной системой РФ осуществляет Банк России.

Основными задачами, стоящими перед платежной системой, являются следующие:

• бесперебойность, безопасность и эффективность функционирования;

• надежность и прочность, гарантирующие отсутствие срывов или полного выхода из строя системы платежей;

• эффективность, обеспечивающая быстрый, экономный и точный выход потока операций;

• справедливый подход, например требование участия в платежной системе лиц, отвечающих необходимым квалификационным критериям.

Основной функцией любой платежной системы является обеспечение динамики и устойчивости хозяйственного оборота.

Элементы платежной системы:

1. институты, предоставляющие услуги по осуществлению денежных переводов и погашению долговых обязательств;

2. финансовые инструменты и коммуникационные системы, обеспечивающие перевод денежных средств между экономическими агентами;

3. контрактные соглашения, регулирующие порядок безналичных расчетов.

Основными участниками платежной системы являются Центральный банк, коммерческие банки, небанковские учреждения, включая клиринговые и расчетные центры.

При расчетах наличными деньгами в качестве платежного инструмента выступают сами наличные деньги. Расчеты происходят непосредственно между плательщиком и получателем. Роль банков сводится к обслуживанию оборота наличных денег. При безналичных расчетах все платежи совершаются в рамках банковской системы. Для их проведения предприятию в коммерческом банке открывается расчетный или текущий счет, на котором хранятся его свободные денежные средства.

Для проведения расчетов между самостоятельными банками используются корреспондентские счета. Корреспондентский счет — это счет, который один банк (банк-респондент) открывает в другом банке (банке-корреспонденте) для совершения по этому счету операций, предусмотренных договорами между ними. Счет, который ведет банк-корреспондент носит название ЛОРО. На балансе банка-респондента он называется НОСТРО. Основные записи делаются по счету ЛОРО.

Классификация платежных систем:

• По иерархии, или степени подчинения, различают системы централизованные, где каждая группа участников низшего уровня устанавливает взаимоотношения с одним из участников высшего уровня, а последние подчиняются единому центру, и децентрализованные, где отдельные связи между участниками могут формироваться независимо от всех остальных

• По условиям приема участников различают системы с равными требованиями и одинаковым доступом для всех участников, а также системы, в которых устанавливаются ограничения (например, по величине собственного капитала и объему платежей участника).

• По порядку резервирования средств различают платежные операции, которые производятся только после предварительного депонирования денежных средств участниками расчетов на отдельных счетах и без предварительного их депонирования.

• По способам получения окончательного платежа (механизм расчетов) различают системы брутто-расчетов, или расчетов на валовой основе, и системы нетто-расчетов, или расчетов на чистой основе.

• По размерам сумм и срочности платежей различают системы, в рамках которых платежи производятся на равных условиях независимо от суммы и срока платежа, и системы перевода крупных и мелких сумм денежных средств, а также срочных платежей.

• По возможности предоставления кредита различают системы, предусматривающие автоматическое прекращение расчетных операций при временном недостатке денежных средств на счетах участников расчетов, и системы, в рамках которых существует возможность предоставления кредита участнику расчетов при недостаточности средств на относительно короткий срок (в основном это кредиты в виде овердрафта по счету).

48.ФОРМЫ БЕЗНАЛИЧНЫХ РАСЧЕТОВ ВО ВНУТРЕННЕМ ОБОРОТЕ Форма расчетов - совокупность взаимосвязанных элементов: способ платежа и документооборот. Банки осуществляют операции по банковским счетам на основании расчетных документов - оформленное в виде документа на бумажном или электронном носителе распоряжение. РАСЧЕТЫ ПЛАТЕЖНЫМИ ПОРУЧЕНИЯМИ - расчетный документ, содержащий распоряжение владельца счета (плательщика) обслуживающему его банку перевести определенную денежную сумму на счет получателя средств, открытый в этом или другом банке. В расчетах за товары и услуги применяются в случаях: за полученные товары, выполненные работы, оказание услуги при условии ссылки в поручении на номер и дату товарно-транспортного документа, подтверждающего получение товаров или услуг плательщиком; для погашения кредиторской задолженности по товарным операциям; по арендной плате за помещения. .В расчетах по нетоварным операциям используются для: платежей в бюджеты всех уровней и внебюджетные фонды; погашение банковских ссуд и % по ссудам; уплаты пени, штрафов, неустоек и т. д. РАСЧЕТЫ ПО ИНКАССО - банковская операция, посредством которой банк (банк-эмитент) по поручению и за счет клиента на основании расчетных документов осуществляет действия по получению от плательщика платежа. Расчеты по инкассо с использованием платежных требований, содержащих требования кредитора к должнику. При расчете с акцептом плательщика кредитор выписывает платежное требование на основании фактической отгрузки продукции или оказанной услуги. Срок не менее 5 рабочих дней. Платежные требования могут использоваться для безакцептного списания средств со счетов плательщиков. Например, оплачиваются платежные требования: предприятий топливно-энергетического комплекса выписанные на основании показателей измерительных приборов и действующих тарифов при расчетах с потребителями, кроме населения и бюджетных организаций. При бесспорном списании средств со счетов применяется инкассовое поручение, используется когда бесспорный порядок взыскания денежных средств установлен законодательством, либо для взыскания по исполнительным документам судебных и арбитражных органов. РАСЧЕТЫ ПО АККРЕДИТИВАМ - условно денежное обязательство, принимаемое банком (банк-эмитент) по поручению плательщика, провести платежи в пользу получателя средств по предъявлении последним документов, соответствующим условиям аккредитива, или предоставить полномочия др. банку осуществить такие платежи (договор между плательщиком и поставщиком). Виды: покрытый – при котором плательщик предварительно депонирует средства для расчетов с поставщиком; непокрытый – платежи поставщику гарантирует банк; отзывной–может быть изменен или аннулирован банком-эмитентом без предварительного согласования с поставщиком; безотзывной – не может быть изменен или аннулирован без согласия поставщика, в пользу которого он открыт.Выплаты по аккредитиву наличными деньгами не допускаются. РАСЧЕТЫ ЧЕКАМИ – ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку провести платеж указанной в нем суммы чекодержателю. Порядок и условия использования определяются внутрибанковскими правилами, которые предусматривают форму, перечни его реквизитов, условия оплаты, правила ведения расчетов и операций по чекообороту.